老师，销售人员出差的高铁票 怎么写凭证？

一般纳税人：借：销售费用——差旅费 （报销金额） 应交税费——应交增值税（进项税额） （可抵扣税额） 贷：银行存款/其他应收款（个人垫付） （票面金额）

老师、是一般纳税人、还可以抵扣？但是打印出来的票上没显示税额 ，只有一个金额、是含税的吧？那税额在哪里看？

需要自己核算，旅客运输服务票据 都是可以抵扣的铁路车票（高铁票、火车票，按9%计算抵扣）。

高铁票金额计算 可抵扣进项税= 票面金额 ÷ (1 + 9%) × 9% 报销金额 = 票面金额 - 可抵扣进项税

老师、如果不抵扣，直接作为当期的费用可以吗？

同学，也是是可以的

那报税的时候需要勾选认证吗？

不抵扣，不需要勾选认证

那这些高铁票就一直在系统里吗？

高铁票属于火车票，是非增值税发票，采用计算抵扣方式，而非勾选抵扣。