老师，公司是一般纳税人，采购一批货物，（会计手里只有入库单）现暂估10万，后来发票来了，实际发票金额8万，这个前后的账务处理是什么

老师，我上个月购进一批货物，因为发票没有回来，就先暂估入库，我用速达软件记账（数量金额式核算），暂估入库时因为有入库单，所以就按照入库单录入了数量、单价、金额。这个月发票开回来了，红冲上个月暂估入库，录完与上个月暂估相同的会计分录红字保存时显示《核算的单价不能小于零》这个该怎么办呀？我上个月都结帐了，这是什么原因啊？

你好，老师，就是我们公司之前进了一批货，然后款也付过了。但是合同上是写着后续出现什么质量问题是可以退货的，然后我们有退货，在业务系统中做了采购退货单。然后我财务这边做了借：库存商品—暂估 贷：应付账款—应付暂估款 但是这次采购与我说因为和我们合作的公司注销了不存在这个公司了。所以这笔退货的红字发票也开不过来，而且钱也退不回来给我们了。然后我接下来应该怎么处理这个账务？怎么去做这个账

老师下午好，请教一个问题，，，一般纳税人公司销售建材 ，2020年公司销售一批建材开票二十二万，明细规格型号发票都开具，，月末做进销存结转成本时发现开具的规格型号和库存型号不一样，，会计就暂估入库了一批和发票型号一样的建材，，，，因为是虚拟暂估入库估导致了2021年一整年这个暂估一直挂在帐面，，，现在问题就是我暂估入库的一笔二十万没有进项发票消除，，库存有一批建材十五万左右的货没有实物只有账面余额，，这个我们会计要怎么操作，怎么消除

老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。

老师，你好。我们公司涉及到很多的暂估，暂估金额不包含税额，是所有暂估一起入账的。应付的金额是根据发票来的，审计函证要是根据余额表来，就会少了没有发票暂估的部分，跟实际对不上。这个一般要怎么处理？