做汇算填报：A105080 资产折旧，摊销及纳税调增明细表固定资产原值栏是填写本年购入的固定资产原值还是本年购入+以前年度的固定资产原值合计数？2～7栏中的所有固定资产资产原值是填写本年购入金额还是本年+以前年度合计金额？

规范的填写这张表中的资产原值应提取哪里的数据？资产负债表中的固定资产原价吗？

资产原值填写原价

资产原值栏是不是填写上一年的资产负债表中的固定资产原价金额？本年折旧和累计折旧栏填写资产负债表中的减：累计折旧金额是吗？

同学你好 对的 是这样的

以前年度的账如果会计没有做固定资产折旧明细表，下面所有固定资产栏的资产原值和本年折旧累计折旧金额我应该怎么填写呢？24年的账是我做的，也做了固定资产明细，以前年度固定资产原价和累计折旧只有结转的金额，没有对应明细，您说这种情况我怎么做

账上有按月折旧，这是没有折旧明细表？

以前年度只有结转的固定资产原价和资产负债表中的累计折旧金额，没有做折旧明细表，我接手后都做了 但是以前年度的我没有折旧明细依据

你可以补做一个的哦

24年都结账了只能今年再做一个补提了，关键不知道以前年度固定资产购入的明细，所以我不知道怎么补提去年就放着没做，现在做汇算发现问题了才想着怎么解决

是什么企业会计准则呢

一般纳税人，小企业会计准则

补计提就可以了哦

借利润分配未分配利润 贷累计折旧

我看了一下当时结转的是500多万的固定资产原值，以前会计没有做固定资产明细，导致不知道对应购入的是什么，这种情况如何做累计折旧？

得有发票，按发票来做明细

所以说我不好做计提折旧，老板说以前年度购入了很多车辆，公司购入的公车应填写在哪个项目里面？

是的，有发票的话得按发票来补

机动车里面就可以了

A105080表中项目里面我看了半天没看到有车辆？辛苦老师告知一下谢谢