汇算填报资产折旧纳税调整明细表中，资产原值和本年折旧，累计折旧都是填写本年购入金额+以前年度购入的资产原值合计数吗？

2栏本年折旧是填写本年计提折旧的合计金额，3栏累计折旧填写的是本年折旧合计金额+以前年度折旧金额之和，是这样填写吗？

本年折旧是填累计折旧的发生额3是对的

您的意思是2栏的本年折旧额和3栏的累计折旧额填写要一样是吗？两栏都是本年折旧+累计折旧之和吗？

不是的2填本年发生额，3填的是余额

2栏是累计折旧账载上贷方的发生额对吧？这个累计折旧贷方发生额就是本年计提折旧的金额嘛

你好同学是的贷方的发生额。就是本年计提的

本年折旧额我填写的是账上的累计折旧贷方发生额，累计折旧额我填写的是累计折旧科目的期末余额，和资产负债表中的减：累计折旧期末余额是一致的金额。资产原值我填写的金额和资产负债表中的固定资产原价是一致的金额。最后还想问问老师，税收折旧金额怎么填写？是和本年折旧的账载金额一致吗？

你好同学，上面的都是对的，税收，如果你不是加速折旧建议与会计的折旧填一个金额就好了

税收折旧额是税前允许扣除的金额是这么理解吗？税收折旧金额我填写和这张表中的本年折旧金额是一致的对吗？税收折旧金额后面8栏累计折旧额是不是和前面3栏累计折旧金额一致？

是的同学，这个是税务同意的折旧的意思，一般不是特殊的加速折旧的单位都是填和会计的一个金额

目前有一个问题是之前的会计没有做固定资产明细表，去年我接手后按以前年度的资产负债表上的固定资产原价和累计折旧金额结转到了账上，因为以前年度没有固定资产明细表，所以导致没有依据每月按规范去做累计折旧，购入的什么我都不知道怎么做，我结转的时候把固定资产做到了其他中，今天做汇算发现了这个问题，以前年度结转的固定资产去年没有做计提折旧，我把以前年度结转的固定资产原价金额填到了这张表中的7行六（其他）资产原值中了，本年折旧没有做还需要填写吗？不填写会不会有什么风险？

你好同学，这个，风险不大，v如果时间允许 建议改一下。但是风险不大，不填也没事

您说的时间允许建议改一下是什么意思？请指导告知一下，像公司这种情况到底应该怎么填写规范？你看我表中填写的有没有错误，不知道怎么做计提的固定资产我填在其他栏里可以吗？还是不需要填写也可以？

你好同学。，本月30号是最后日期，建议你将前面的分录修改，然后出一个正确的表，再报汇算清缴，但是时间较长，要改以前的报表，要反结账，将金额调正， 所以看你的具体情况，这个没有也没事，但是调了最好

去年已经结账了再修改有点麻烦，今年再做补计提也可以吧？

是的同学，可以的但是，实际不建议如果不调账本就别调去年的了，太麻烦还容易出错

以前年度购入的固定资产不知道具体明细，我接手的每月没有做计提折旧 只做了发生在我接手的当年的计提折旧，汇算填报时以前年度我没有做的本年折旧金额不填写不会有问题吧？今年我再查找一下相应做补提可以吗？