老师你好，我想咨询一下，我们企业在税务局申请了停车费手撕发票，在增值税申报表附表一9%税率的服务，不动产和无形资产开具其他发票栏里填写，但是我的账务处理，借:银行存款，贷:其他收入-停车费，这样填在纳税申报表的销项税额和账上的销项税额就对不上了，我能否把停车费填写在附表一四、免税:服务、不动产和无形资产开具其他发票那一栏
不可以，你们这个不免税，你账上的处理不对。借银行存款， 贷其他业务收入 应交税费，应交增值税销项。
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我突然想到一个问题，一般纳税人开具普通发票，账务处理应该是借：应收账款/银行存款，贷：主营业务收入/其它业务收入。并不能确认销项。但是增值税申报时，普票的销项税额却是要填在附表一的，这样账簿和申报金额不就不同了吗？
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老师，我想咨询下，假如我公司是劳务分包，开了100万发票，税率3%给甲方，增值税本来要交29126元，我公司付给手下的分包班组40万，班组开建筑服务费普通发票给我们，我们可以直接把普票40万/1.03*0.03来抵扣我公司应交的增值税吗？并且把40万金额填在申报表附表3里面的服务、不动产和无形资产扣除项目的本期发生额内，班组开的发票如图下，这种可以抵扣进项吗？
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老师您好，请问货物运输的物流公司9月份处置一辆之前的车辆，拿到的二手车销售统一发票上面车价合计金额是15000，我按照固定资产清理，算出的应交增值税-销项税额是1725.66，算出的固定资产清理产生的其他业务收入是10282.89，请问老师，我在申报填写增值税附表1时，这部分的销售额和税额该如何填写？分别取哪个数？蟹蟹
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老师你好，我想咨询一下，我们企业在税务局申请了停车费手撕发票，在增值税申报表附表一9%税率的服务，不动产和无形资产开具其他发票栏里填写，但是我的账务处理，借:银行存款，贷:其他收入-停车费，这样填在纳税申报表的销项税额和账上的销项税额就对不上了，我能否把停车费填写在附表一四、免税:服务、不动产和无形资产开具其他发票那一栏
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老师，我们公司4月份有出口一笔业务，4月20日也报关出口了，也开了出口发票，金额是672万，那我现在要申报4月份的增值税，我看系统只有主表（增值 税附加税费申报），附表一（本期销售情况明细表），附表二（本期进项税额明细表）、附表三（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）、附表四（税额抵减情况表），附表五（附加税费情况表）这些表的，我是不是在申报增值税的这个环节，是不是只涉及到这几个表呀，我查了AI上面说还要填报那个那《免抵退税申报汇总表》的，有点搞不清了，我4月份进项没有留抵税额，因为是第一笔出口业务，不懂报税，
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因为你填写了免税之后，你还去填写减免明细表，你减免性质选择哪一个，它不属于免增值税的性质。
好的，我的账务重新处理一下，主要还有269元是24年的收入
你看下你还能反结账修改吗？你这样的利润表营业收入不对。
不是，24年的停车费用269元，我，没有在纳税申报表上申报，增值税进项留底比较多，我的意思是不是可以在25年的账务上调整，不用在反结账了
但是我的账务处理，借:银行存款，贷:其他收入-停车费， 这个是啥
我收到停车费时账务处理，借:银行存款，贷:其他收入-停车费，但是在增值税申报表上这一块我是没有在上面体现的，我原本认为我再税务局领了手撕发票，不用在增值税申报表上填报了，所以账务处理的时候没有扣除销项税额
那不行，你已经做了收入，你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。你增值税里面销售额少。所以，你去更正申报增值税申报表吧。然后账务处理，借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税销项。
那不行，你已经做了收入，你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。你增值税里面销售额少。所以，你去更正申报增值税申报表吧。然后账务处理，借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税销项。
汇算清缴这个收入纳税调减。