你好,你是要用以前年度损益调整,不是直接挂到本年主营业务成本。
老师2022年12月10号开了一张票成本票,因为是政府的他们去年没有报销,现在要我们红冲掉把票开成今年的日期,类目不变,这夸年的发票可以红冲掉重新开具吗?账务处理咋做?目前还没有做汇算清缴
小规模。 老师,我12月的时候暂估成本并结转了。今年发现暂估的成本有些发票收不回来了。我可以直接在今年第一季度的时候红冲暂估的成本和结转成本的分录,然后按收到的发票做正确的分录。然后直接在第一季度的申报里面把去年多暂估的成本少交的税一起报掉,这样可以吗?还是一定要在22年汇算清缴调增成本?
小规模。 老师,我12月的时候暂估成本并结转了。今年发现暂估的成本有些发票收不回来了。我可以直接在今年第一季度的时候红冲暂估的成本和结转成本的分录,然后按收到的发票做正确的分录。然后直接在第一季度的申报里面把去年多暂估的成本少交的税一起报掉,这样可以吗?还是一定要在22年汇算清缴调增成本?
老师,去年12月份的会计暂估成本400万(借主营业务成本贷应付账款暂估),然后今年我这边冲减暂估(借主营业务成本-负数贷应付账款暂估负数),因为我们这两个月没有收入,所以成本没有办法结转,但是有发票回来,我需要冲减暂估,然后结转成本的时候就会设计到主营业务成本,怎么处理呢
2023年年底,暂估了一笔成本50万,在汇算清缴前成本票只收到了30万,还有20万的成本票没收到,那今年这个账务处理完怎么做,去年做的是,借主营业务成本50 贷其他应付款50,然后今年收到的30万成本票,我是这样做的,先冲红原来暂估的成本借主营业务成本-30贷其他应付款-30然后接着又做了一次正数的,借主营业务成本30贷银行存款30,不知道是否正确。
我是小企业会计准则啊
你好,小企业会计准则用利润分配未分配利润。
他也不是直接做到本年的主营业务成本。
小企业会计准则不是未来适用法吗?
你好,实操中税务局一般是不让这样做的。你可以问下管理员,看他同不同意 on