老师，请问一下，我公司去年有一张进项发票一直没收回来，预计以后也不会收回来，汇算清缴时已经有纳税调增了，但我暂估时做的 借 ：库存商品 贷：应付-暂估 一直还留在账面上，我要怎么才能清理掉这个应付-暂估呢

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• 老师 你好我想请问一下 我做水电 是材料带安装 现在要结工程款 我这个发票的项目名称应该怎么选

• 有不用写本月合计和本年累计的明细账吗？是什么类型的

• 请问小规模企业法人能不能单独保管原始凭证资料？？

• 老师，个人独资个人经营所得不享受减免政策哦？

• 第80题我有两个不明白的地方，二类水污染应该对前几征税？

• 老师，有这么一个问题，分录如何做？在第三季申报所得税时，计算错误，算出来所得税是10000万，当时也是按照10000元扣款的！分录做的是: 借:所得税费用 10000 贷: 应交税费_所得税 10000 然后更正了报表，所得税是 9800， 这个分录怎么调整呢？但是银行存款减少了10000元

• 老师好，我想问下 木材加工厂从税局代开采购免税发票，采购木材原材料回来加工成木板销售。比如这个月代开了20万的采购票，生产领用木材原材料10万。那么这个进项税和加计抵扣怎么计算啊

• 老师，请问农业企业有什么政策？

• 老师，我要在电税局报送财报（税款所属期间为25.7.1－25.9.30），在填写资产负债表时，年初余额是不是2025年1月1日（也就是2024年12.31日的数据）？期末余额是不是截至2025年9.30日的数据

• 24年开给客户116万，现在客户只能回款90万，想着把原来的发票红冲了，从新开90万元，但是对方发票已抵扣，现在该怎么办