确认可抵扣进项税:铁路旅客运输进项税额 = 票面金额 ÷(1 %2B 9%)×9% ,即 395÷(1 %2B 9%)×9% ≈32.61 元 ,不含税金额 395 - 32.61 = 362.39元 。分录:若实际用现金支付,借:管理费用 - 差旅费 362.39 ,借:应交税费 - 应交增值税(进项税额 ) 32.61 ,贷:库存现金 395 ;若通过银行转账等其他方式支付,贷方科目为 “银行存款” 等。
老师,公司4月份收到一份专票以认证了,当时分录是借:管理费用,进项税额,贷:现金。现在那个销货方联系我们说那张专票不能用,要红字冲红,我们公司收到冲红这份单子怎么处理呢,详细分录怎么做的?
老师,办公我看一下这张车辆保险的发票,\'以前我看到这张发票,我都是直接按照发票的价格入账,借管理费用,应交税费进项税额,贷库存现金,但是,这张发票上他带备注上写着帮我交了车船税,那这张发票我需要怎么入账了老师
老师,公司给员工报销自己的车辆维修费,员工提供了专票,你帮我看看,我这样操作对不: 1、发票认证系统中,我选择了认证不抵扣 2、金蝶系统中,我的凭证是: 借:管理费用-福利费 应交-增税-进项税额 贷:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 贷:库存现金 借:应交税费-增税-进项税额转出 贷:应交税费-增税-进项税额 3、报增税报表的时候,根据进项勾选统计的税额填写报表中“一、申报抵扣的进项金额”,而“二、进项税额转出额”不填写任何数据
老师,我去年12月份收到一张增值税专用发票,当时没注意,今天才发现发票的抬头开错了。我已经和对方取得联系,退还发票,让他们重新开,那么我这边怎么做账务处理啊?进项税额没有认证抵扣。因为现在是筹备期,没有收入
您好,老师,我公司是一个一般纳税人的公司,收购销售农产品的,开进来了一张运费的专票和几张农产品免税的普通发票,专票我从认证系统里面查到了勾选了,金额是936.32,税额是56.18,老师帮我看一下我这个申报表和收到的发票填的金额和税额是否正确
外部融资需求量怎么理解?
在电子税务局申报印花税的时候,我们可以先保全,先不要申报吗?
有用友财务软件练习吗
老师,请教一个问题,投资民宿装修100万,就是A出资18万占股18%,B出资82万占股82%,然后装修过程中C出资30万占股20%,那A和B的股份如何分配呢?
老师不同年同月做对比,的名称是什么,同年不同月的对比名称是什么
有一个问题,就是我们公司之前开业时账是给人代账的,2023年6份开业,去年8月份收回自己做账,有2笔虚拟账不知道怎样调,每一笔2万元,分录记着 借:库存现金20000 贷:其他应付款20000 这个要怎样调整啊(有计提和支付了)
权益乘数=资产/股东权益 ,产权比率=负债/股东权益 资产一负债=所有者权益。股东权益既定下,资产和负债不是此消彼长吗?为什么说权益乘数越大?财务杆杠越大?产权比率越大?
中级经济法5天5夜我正在看,怎么下架了
请问老师每个月财务对账单数据从哪里取数呢?
老师,给法院的诉讼费不可以开发票吗???
那报税系统附表二进项税需要另外填明细栏吗?还是和其他进项税一起一起就行?
同学你好 对的 填写在8B栏
老师,比如我们这次认证总税额100元,其中车票是这个,是这样填吗?
同学你好 对的 ,计算抵扣的填写这里
好的,谢谢老师
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