我有一个问题，就是我们公司之前开业时账是给人代账的，2023年6份开业，去年8月份收回自己做账，有2笔账不知道怎样调，每一笔2万元，分录记着 借:库存现金20000 贷:其他应付款20000 这个要怎样调整啊

这个账是假的，用于申报个税一年了。这个能调整吗。

可以 借其他应付款 贷库存现金

这个我们没有现金啊。

都在公账卡上。

所以红冲呀，在贷方不就红冲了

这样账上货币资金，就跟银行账对不上了。

这样子没关系吗

现金余额对不对吧 对的话就是这么做的 其他的不一致在找原因

库存现金那里直接负数了

货币资金减少了

因为我也是第一次做这个，也不知道对不对

因为申报个税时，每个月有计提的

库存现金出负数肯定不对，你去查一下什么原因，你们还做了支付吗？

他们做计提和支付，所以这个账我才不知道怎样调，如没有支付，还好调整直接冲回好了。