老师你好，请问一下2022年12月份我们支付一笔2万元的翻译费给翻译公司，但是翻译公司未给我们开具发票，我们在去年12月份做了暂估费用2万。借：管理费用-翻译费2万，贷：银行收款2万，现在2023年3月翻译公司才给我们开这个2万的翻译费，请问一下现在跨年了3月份我们收到这个2万的翻译费发票该怎么做分录呢？并且我们的记账软件上没这个“以前年度调整”这个科目。请老师把这个分录写给我一下可以吗？谢谢

老师，第一次登入自然人扣缴端，没有密码，不是法人下载个人所税得APP扫码登入设置的吗

老师，我想问一下，我1月份开发票了，进项8.9万，销项8.5万，2月份没交税，这个结转分录怎么写？ 2月也开发票了进项5万，销项6万，3月有交有增值税，附加税。这个分录又该怎么写？很迷。需要详细版的分录明细，不知道怎么写待转抵扣，进项，未交增值税，还有附加税这些

黄连抑菌液、百部抑菌液、柴胡抑菌液，都是消字号产品，请问他们应该开什么税收分类呢

朴老师，我公司是电商公司，25年前半年预付给快递公司快递费（这是25年一年的快递费），预付时快递公司就把发票开出来了，开在了25年前半年。那我25年后半年确认费用可以用前半年开出来的发票吗？即发票开票时间在入账时间之前可以吗？

老师，核算一季度实际利润：2026年一季度原材料领料用期初金额加上本期购入减去期末盘点金额算出本期领用，工资，制造费用这些也都计入，算出本季度总成本，本季度利润表上营收2000万，其中25年12月发货200万在今年一月开票，3月已发货未开票300万，25年年底库存数量乘以不含税单价是500万，3月底库存数量乘以不含税单价是600万，我算营业收入可以算成2200万吗，因为我成本里面料工费都已经计入

我们是供应商，去年之前卖出去的货，现在人家又想卖给我们，这样的话，是走退货好还是原价卖给我们好呢

老师，嗯，有一个私营独资企业，本身这个人还有一个查账征收的个体工商户，然后私营独资企业，没有业务，每个月都是零申报，这个个体工商户是查账征收个体工商户是有业务的，填经营所得的时候，扣除减除费用啊，这块选不了，我想个体户里填投资者减除费用，怎么选

老师好，请问所得税年报中的A105000纳税调整项目明细表如何填报？谢谢

你好老师，高新研发费用这块怎样取消，我们公司不想要这个了

老师，我们公司的房产租给控股公司，两个公司都是同一个法人，原来租给外人租金9千多，现在租给自己的控股公司租金为2千，房产税从租计征，这样子会不会有风险哦？毕竟租金这么低，且两个公司之间是关联公司，这种情况，是不是要从价计征呢？