老师，我们公司有政府补助的资金计入不征税收入了，购买的设备计提折旧以后等汇算清缴的时候折旧再增，这个表该如何填写
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
-
Q
老师，我9月份购了设备30万，然后已经计提了14000多的折旧了，然后这个季度可以在固定资产加速折旧表上一次性扣除剩下未折旧的部分吗？还是等汇算清缴的时候再来调
-
Q
老师，我建筑公司去年11月购进38万的机械设备，会计一次计入了折旧，做汇算清缴时折旧调整明细表税收折旧额怎么填写，享受500万以内的一次性扣除吗
-
Q
老师，购设备100万，其中政府补助20万，税法规定折旧5年，净额法确认政府补助，那么固定资产账面价值按照80万计提折旧，会计上折旧80/5=16万元/年，税法上折旧100/5=20万元，产生税会差异，汇算清缴申报表如何填写呢？ 收到政府补助，借：银行存款 20万，贷，递延收益20万，抵减设备成本，借：递延收益 20万，贷 ：固定资产 20万 收到递延收益当年纳税调增20万，每个年度因税会差异再调减4万，调整五年 老师，是这样吗？
-
Q
老师，公司购买一台环保设备用于污水处理，市财政部门给与企业20万环保配套资金，这次资金符合不征税收入条件，会计上尚未确认政府补助收益。有关这笔政府补助我用了“其他应收款”科目，如果我先买的设备，后收到的补助，就用其他应应收款， 购买设备时 借:固定资产500 贷:银行存款500 收到补助: 借:银行存款20 贷:其他应收款-环保设备政府补助20 老师，最后这个设备折旧会计上是按500折，税法上是按多少折，是不500-20=480万的计税基础折，因为这20万补助收入没有交税，所以税法上这20万的折旧不能税前扣除
热门问答 更多>
-
老师，请问报销伙食费，明细表提供的是每周的肉，蔬菜明细。发票直接开食品可以吗？
-
个人工资交个税税率是多少
-
有限合伙企业税务局给核定的税目有企业所得税对吗
-
老师计提社保只计提单位部分的吗
-
你好老师个体户经营超市购买的水果蔬菜损耗怎么计算出来
-
你好老师小规模纳税人固定资产已折旧完现在已经报废会计分录怎么做 购冰柜3200元累计折旧1200元净资产是800元
-
未分配期末余额=未分配的期初数+利润表里的净利润对吗
-
一家汽车4S店，在销售车时几乎都会赠送汽车精品，我都可以视同销售吗，账务怎么处理老师
-
老师 某公司以其自产电子产品390台作为福利发给员工 该产品每台生产成本为1200元 每台市场售价1500 公司有职工300名 车间管理人员20名 行政管理人员40名 销售人员30名 计提 借生产成本 508500 制造费用33900 管理费用67800 销售费用50850 贷应付职工薪酬—非货币性福利661050 我不明白这些数是怎么计算出来的
-
超豪华小汽车零售加征交的消费税率是10%固定的吗还是？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师您看看我这样填写对吗
标红的俩数那样填对不
您好，红色部分纳税调整金额公式为 “9（2 - 5）” ，即会计上本年折旧额（第 2 列 1,169,259.98 元 ）减去税收折旧、摊销额（第 5 列 763,986.30 元 ），计算得出 405,271.68 元 ，数据计算逻辑和填写是正确的。单就本表填列规则和数据计算逻辑而言，只要数据来源准确、计算无误，就是正确的， 我们的业务要填这3个表，在A105040表中登记不征税收入的用途，特别是资本化支出对应的设备原值。 在A105080表中对设备折旧进行纳税调整，税收折旧填0。 在A105000表中汇总折旧调增金额，过渡到主表A100000。
老师，第3跟第8列那这两个累计摊销额，数据应该填写一样的吗
您好， 一般不会一样的，3 是账面上的，8是税法允许的，欠这个不征税收入，税法就不允许把折旧扣除
好的谢谢老师
希望我的回复对您有帮助，谢谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励～，祝您接下来一切顺利！