老师，这个月有留底抵欠税还需要计提吗？还是直接计提用负数表示？
您好，不用计提，直接用负数表示
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上月没有计提个税，下月直接缴纳后，在报表里显示的是负数吗？
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老师，贸易公司有留底税额，每个月还需要再做计提分录吗
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我账上应交税费负数17万，申报表留底1千多，这个月销项53万，进项48万，还要计提附加税吗？
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原本要交29.4印花税，因登陆电子税务局点了留抵退税的留底，直接抵减了，没有要交税，但是申报的印花税表还是29.4，这个29.4上月计提过，现在应该怎么做账
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老师，请问上个月计提税金及附加的时候多计提了几毛，本月计提的时候直接可以把多计提的数据减掉吗？还是需要多计提的部分单独做过负数分录呢？
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1：收到A材料商发票366500给B公司 2：B总公司需开票给C公司366500 除非市场行情变化、产品更新换代、清理库存等原因材料以进价销售，这种平进平出在税务上是被认可的，但需要提供材料佐证 若无正当理由，否则查到了会被认为存在人为调整价格以转移利润逃避税收或虚开发票 为规避税务风险，所以此次开票加价15%，366500（1+15%）=421475 加价部分54975增加的增值税及附加税印花税需要 由于多收到54975的进项发票，就会相应的少交增值税附加费 所以此次加价15%并没有额外增加税收成本，只额外交一个印花税，大概105元。请问这105是怎么算出来的
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老师，我们去年3月5号签了一份合同，总共10万，到现在为止给了对方8万了，和对方要发票对方一直以款项没有全部转过来拒绝，说等10万块钱全部转过来就给开发票，如果我们转完对方开了发票是不是也是算去年的发票，过了5月31号是不是就不能用了
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就是付款的时候直接用负数表示，只是抵了一部分。还需要付一部分税款。
留抵税额抵扣会计分录： 借：应交税费—增值税留抵税额 贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 编制资产负债表时，将“应交税费—增值税留抵税额”科目期末余额填入“其他流动资产”项目。 申报增值税时，作如下账务处理： 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—增值税留抵税额。
需要付一部分的直接用银行存款交了
还是有点看不明白，我们报表是季度。所有说报表不用改吧？我上个月欠款38万，这个月抵欠款16万，还需要缴22万。我用负数表示补计提。借转出未交增值税—16万，未交增值税—16万。付款的时候再做笔借未交增值22万，贷银行存款22万。这样子不可以吗？
借转出未交增值税—16万，未交增值税—16万。付款的时候再做笔借未交增值22万，贷银行存款22万这样可以的