您好,不用计提,直接用负数表示
上月没有计提个税,下月直接缴纳后,在报表里显示的是负数吗?
老师,贸易公司有留底税额,每个月还需要再做计提分录吗
我账上应交税费负数17万,申报表留底1千多,这个月销项53万,进项48万,还要计提附加税吗?
原本要交29.4印花税,因登陆电子税务局点了留抵退税的留底,直接抵减了,没有要交税,但是申报的印花税表还是29.4,这个29.4上月计提过,现在应该怎么做账
老师,请问上个月计提税金及附加的时候多计提了几毛,本月计提的时候直接可以把多计提的数据减掉吗?还是需要多计提的部分单独做过负数分录呢?
老师,这个分录怎么写
老板把私人的车0元出租给公司,该车辆发生的费用能税前扣除吗?
老师我3月开具发票,5月要作废怎么办,我们是执行小会计准则做账
老师,初级打印准考证网址和流程都发一下吧,谢谢
你好老师,酒店收入收到客人微信转对公,交的押金3000元,两天住了6间房,房费1980元。2早餐费76元,合计消费2386元离店结算退款微信退回614元这个分录怎么做账
老师,以前还有留抵的进项,申报增值税时为什么不自动抵扣了,要手动填写什么嘛
24年财务已结账,税务所有申报都已完成,次年汇算年报提交时发现系统提示收入异常,后核实发现少记了一笔出口收入,以下是我了解少记收入的影响,以下表述正确吗?跨年少确认了收入对公司财务状况,涉及所得税费用,高新企业的评定,优惠政策都是有很大影响的,且不说我要调账,更正多少报表,这个少做的收入部分今年要调明年还要调。这两年税务系统数据比对越来越严,年报相关联的明细表填报也多了。
老师佣金手续费汇算清缴是全额扣除吗
不享受出口退税的企业,做进出口贸易,可以是小规模纳税人吗?因对方不需要发票,我就按无票收入做,可以吗?
老师,企业的所得税税负率一般是怎么算的,比如我所得税包含汇算清缴共计1.3万,不含税收入370万,应纳所得税额6.8万
就是付款的时候直接用负数表示,只是抵了一部分。还需要付一部分税款。
留抵税额抵扣会计分录: 借:应交税费—增值税留抵税额 贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 编制资产负债表时,将“应交税费—增值税留抵税额”科目期末余额填入“其他流动资产”项目。 申报增值税时,作如下账务处理: 借:应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:应交税费—增值税留抵税额。
需要付一部分的直接用银行存款交了
还是有点看不明白,我们报表是季度。所有说报表不用改吧?我上个月欠款38万,这个月抵欠款16万,还需要缴22万。我用负数表示补计提。借转出未交增值税—16万,未交增值税—16万。付款的时候再做笔借未交增值22万,贷银行存款22万。这样子不可以吗?
借转出未交增值税—16万,未交增值税—16万。付款的时候再做笔借未交增值22万,贷银行存款22万这样可以的