老师，这个月有留底抵欠税还需要计提吗？还是直接计提用负数表示？
您好，不用计提，直接用负数表示
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上月没有计提个税，下月直接缴纳后，在报表里显示的是负数吗？
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老师，贸易公司有留底税额，每个月还需要再做计提分录吗
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我账上应交税费负数17万，申报表留底1千多，这个月销项53万，进项48万，还要计提附加税吗？
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原本要交29.4印花税，因登陆电子税务局点了留抵退税的留底，直接抵减了，没有要交税，但是申报的印花税表还是29.4，这个29.4上月计提过，现在应该怎么做账
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老师，请问上个月计提税金及附加的时候多计提了几毛，本月计提的时候直接可以把多计提的数据减掉吗？还是需要多计提的部分单独做过负数分录呢？
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实缴必须是资金吗，用固定资产做实缴行不行
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7月份职工医保基数是多少
粤公网安备 44030002003870号
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就是付款的时候直接用负数表示，只是抵了一部分。还需要付一部分税款。
留抵税额抵扣会计分录： 借：应交税费—增值税留抵税额 贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 编制资产负债表时，将“应交税费—增值税留抵税额”科目期末余额填入“其他流动资产”项目。 申报增值税时，作如下账务处理： 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—增值税留抵税额。
需要付一部分的直接用银行存款交了
还是有点看不明白，我们报表是季度。所有说报表不用改吧？我上个月欠款38万，这个月抵欠款16万，还需要缴22万。我用负数表示补计提。借转出未交增值税—16万，未交增值税—16万。付款的时候再做笔借未交增值22万，贷银行存款22万。这样子不可以吗？
借转出未交增值税—16万，未交增值税—16万。付款的时候再做笔借未交增值22万，贷银行存款22万这样可以的