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上个月支付租金成本未做价税分离。这个月收到上个月开来的租金专票发票。那这个月需要怎样做账才能抵扣税费呢?需要调整上个月支付租金成本凭证吗?要怎样才能全部抵扣呢?

2025-05-13 22:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-13 22:17

您好,上个月是全部作了费用还是说什么啊,这个

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你好 ;   你按月来做     收入 :借应收账款贷主营业务收入-租赁无票   收入; 应交税费-应交增值税 ;  收到钱:借银行存款贷应收账款  ; 开票出去做  借应收账款 负数 贷主营业务收入-租赁无票   收入负数 ; 应交税费-应交增值税 负数 ;    借 应收账款  贷  应交税费-应交增值税    贷主营业务收入-   开票收入      
2022-04-26
你好,其实你直接挂个往来就可以的,这个不是收入的
2020-10-21
这个需要转到其他应付款这边。
2022-09-29
你好 ; 借进项税借管理费用 负数 ;这样做即可 ; 多做了 管理费用是吧
2022-06-15
同学,内帐的增值税处理,建议不设进项税/销项税,不设置应交税费“科目,将进项税和销项税计入成本和收入,交的增值税直接做费用处理。同学只需把发票的价税合计数入账就可以了
2021-06-21
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