你好,没投入使用的固定资产不得计提折旧,计提了不可以扣除

老师,我想问一下去年我家有固定资产走了一次性扣除,在企业所得税那块扣除掉了,那今年1,2,3月的固定资产的折旧那里得怎么处理,如果再计提折旧的话计入管理费用的话这不是重复了吗,还有就是走了一次性扣除会计账这里怎么体现
老师,请问:1.使用在工地上的机械,如果项目完工了,这些机械是否还要每月计提折旧?如果每月进行折旧,那么没有收入却有成本在税务上是否有风险?2.之前会计把这些机械折旧费做到了管理费用里了,本来不是管理人员使用的,而是工地使用的,我接账过来重新建账,是要按之前的做到管理费用里还是成本里?主要担心前后不一致税务上有风险;
老师,您好,我们是一家检验检测公司,有检测设备一台,价值2.2万,2023年6月购进的时候参照我们老会计的做法直接走了管理费用,没有计入固定资产。我们公司只有这一台设备。在我们学堂听课后学习到这样做不对,我想调整一下,请问我从记账方面怎么调整,所得税汇算清缴我还没有申报,不想享受固定资产一次性扣除的政策,请问老师,我们怎么调整,谢谢老师
老师,您好!我们是小规模的,打算10月或者11月购入一辆20万左右的小汽车作外地跑业务之用,按现行的政策是可以享受一次性税前扣除的,我想问下账务处理和后续汇算清缴的申报应该怎样填写呢?购入的时候,借固定资产(我们是小规模的,价税都都计入固定资产原值)贷银行存款,购入时的分录没错吧?然后次月计提折旧,借管理费用,贷累计折旧,是一次性提完固定资产的原值吗?如果是的话,那当月的管理费用不是一下子增加了很多吗?
老师这里购入了固定资产设备,我们没有使用,计提的时候是计入“管理费用”科目么?请问可以税前扣除是么? 您看下我这里描述的对么?如果税务来查的话,会不会有什么风险?
老师,重复结账成本了(比如:10月结转了,11月又重复结转),怎么写分录账务处理才能平账?
老师 请问怎么在电子税务局导个税申报表?
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老师 请问小规模纳税人 现在要冲红去年以前年度的发票还可以吗
建筑施工合同,企业选用投入大核算比例确认收入,已投入总成本比例80%,近期甲方要求开票开具50%,相应账务处理,增值税怎么处理
咨询一下,外贸企业 上月出口了2台,暂不符合出口退税条件,可以不开票吗? 如果不开票要申报未开票收入,这个要缴纳增值税吗
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老师,电子税务局有供应商开的发票,实际我们没收到,也不知道有没有这笔业务发生,但又被会计勾选抵扣了,这怎么操作处理平账?
实操中也是这么操作么?之前的都给扣除了
是的,实际也是这样做的