同学,你好 嗯嗯,是的
老师,之前咨询关于2021年度工资实际发放比计提的多1万8。个税申报是按照计提报的,年度企业所得税汇算清缴时,工资也都时按照计提数做的。解决方案是在22年补计提1万8,和正常工资一起申报,21年企业所得税职工薪酬金额不变。 现在想问如果22年职工总工资是10万,加上补计提1万8元个税申报按照11万8申报。那2022年企业所得税汇算清缴的职工工资的账面金额,实际支出和税收金额都填写11万8吗?
老师好,请问一下,今年在1月份做账时发现2022.12月份固定资产折旧没有计提,并在23年1月份做了一笔借:利润分配--末分配利润 1万元 贷:累计折旧:1万元。想请教一下老师,在5月份做去年汇算清缴固定资产折旧载账金额与税收金额要填写一样,并且载账金额要加上今年补提的此1万元,对吗?
老师,去年有一个税收滞纳金55入账到城建税里面了,计提是营业税金及附加,现在汇算清缴调增这部分金额,账务还要处理吗?就是账面上23年税收滞纳金少了55,城建税多了55,不想改报表了老师,汇算清缴也做了,按照四季度报表申报的,就是现在怎么做个分录调整呢
老师好,汇算清缴时在职工薪酬纳税调整明细表中,若出现去年已支付工资,少做凭证1万的情况,需要纳税调减,假设全年工资薪酬支出为20万,那对应的账载金额,实际发生金额,税务金额分别为20万,21万,21万,对吗
老师,您 好,请教一下,我现在做23年的企业所得税汇算清缴,23年12月计提年终奖时,计提的是200万,年终奖是在24年4月份放发,发放金额是210万元,那我现在填工资薪金这个表格时,我就不用做纳税调整了吧,就直接按我账上计提的200万填写吗
用于申请出口退税的商品,出口销售,对应商品的原材料进项税额要不要转出?
老师,您好!假如一个老板成立多个个体户为自己开票,会有什么责任?怎么处罚?
老师!您好!关联公司之间相互开票,会有什么责任?
老师个税申报截止日是几号
老师有个问题,我买碎石不含税价格43元/吨,现在我要求他给我开票普票1%,补交的这个税是对公转他还是对私。
请问之前已经预付了保险费,现在收到这张发票,请问预付和收到发票分别如何做会计分录
老师,您好,能否提供一下民非企业2024年度汇算清缴到公式的模版啊?5月份要申报汇算清缴,不会填报
小规模企业合伙人用分红买房,记账是不是 借:以前年度损益调整—未分配利润 30万 贷:银行存款
我和三个人合伙做生意,注册资金10万,我是法人,但是我们四方签了合作协议合同,我出资现金30万,丁方出资30现金,乙方以他的厂房做为入股条件,定价30万)没有过户房产,丙方以资源入股也按30万。我是法人的话,如果申请破产,只能按注册资金10万进行给我们现金赔偿,我其他20万现金就没有保障了,我要求厂房和资源出实物认缴,我作为法人,我有没有这个权益要求,还有我要求企业执照增资120万,我有没有这个权益要求
老师你好,咨询 收到自产农产品的免税发票 勾选抵扣进项 怎么入账处理?谢谢
老师,那账面上计提55万工资,是不是还是放在账上,如果有钱支付,就算到25年度工资来核算呀
同学,你好 是的,如果不付,就红冲
钱肯定要付的,只有款项收回才有能力支付。象这种情况可以一直放在账面上吧
同学,你好 是可以的
老师,象要做24年汇算清缴,公司房屋租赁到现在都没收到房东发票,那我24年摊销的房租费4万元,也是要纳税调增的对不,
同学,你好 嗯嗯,是的