年前暂估成本票，现在发票回来了要冲了，调账怎么调，原来的分录是 借：工程施工-人工950000 -材料600000 -间接费用320000 贷：其他应付款-××× 借：主营业务成本1870000 贷:工程施工-人工950000 -材料600000 -间接费用320000 现在要怎么处理这些暂估成本的分录，我先把这些红冲了，下来分录要怎么做？ 借：利润分配-未分配利润1499553.8 贷：工程施工-人工189253.8 -材料1310300 借：利润分配-未分配利润
借其他应付款贷工程施工人工费材料费间接费用， 借工程施工人工费材料费间接费用 贷利润分配未分配利润，18270000 然后再做 借工程施工人工费、材料费间接费用 贷其他应付款 借利润分配未分配利润，贷工程施工人工费、材料费间接费用。
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老师，工程建筑上年项目没结束，当时是借工程施工-暂估，贷应付账款-暂估，然后结转成本借主营业务成本，贷工程施工-暂估。现在票来了，怎么做调整不影响今年的利润，求分录。谢谢！
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小规模企业、11月暂估费用，借：工程施工-材料费-暂估20000，贷：应付账款-暂估20000 结转成本，借：主营业务成本-暂估20000，贷工程施工-材料费-暂估20000，借本年利润20000，贷主营业务成本-暂估20000,请问，12月份我要红冲暂估、分录该怎么写，全部红冲的分录怎么写
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老师，在上月暂估了原材料，，并且已经领用结转，分录为: 暂估时:借:原材料 贷:应付账款——暂估 领用时:借:工程施工 贷:原材料 结转成本时:借:主营业务成本 贷:工程施工 利润结转时:借:本年利润 贷:主营业务成本 我现在要把这个暂估冲回，是不是后面这一连串都要冲回呢？
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老师建筑业公司22年的暂估10万，在23.5.31前没有回来发票，在7月份回来发票了，我冲减暂估就是借利润分配未分贷应付账款暂估，之后怎么做分录？（借工程施工贷银行，然后呢）
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如果会计之前暂估成本分录是 借：工程施工-间接费用-暂估成本 133000 贷：应付账款--暂估 133000 这个暂估的工程施工也被结转了 借：主营业务成本 133000 贷：工程施工 -间接费用-暂估成本 133000 现在我收到一张发票100000 那我如何冲 我知道这种暂估方法是不对的，但是没办法，只求解我要怎么做分录
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你这回复了个啥，乱七八糟的
借应其他应付款， 贷工程施工人工费、材料费间接费用，这是红冲你之前暂估的。 借工程施工人工费、材料费间接费用 贷利润分配未分配利润，这个是红冲你工程施工结转到主营业务成本的，因为跨年了，不能直接用主营业务成本， 然后，第3个是做发票的，第4个是结转发票的成本也是因为跨年了，主营业务成本用利润分配，未分配利润。