老师 关于年底暂估 跨年取得发票 的账务处理我这边想详细了解下，24年年底我这边暂估200万成本 当时科目是 借，主营业务成本200万 贷，应付账款-暂估200万 今年4月我收到发票，实际只有160万 我这边做 借，应付账款-暂估 160万 贷应付账款-a公司160万 这样对吗 结余的40万没票了 我怎么调

那汇算清缴时 我按照哪个时间段的资产负债表和利润表填报数据呢 2024年12月的，还是2025年4月的

同学你好 按做了调整后的

老师 说具体一点

就是按调整后的申报哦

意思是截止4月的吗 那截止4月的数据里面还包含1-3月份的收入啊

同学你好 你申报的不是汇算清缴的吗

对啊 不知道按照哪个数据报，具体怎么调整，调整的数据填到哪个表里

报的是年度数据，按调整后新出的年度报表填写

我的这几笔分录都坐在4月份 影响去年12月的数据吗？

你做跨年的就影响了哦

老师 我们不会才来咨询的 你看你给我回答的这几个问题，有明确答案吗 那我到底按12月数据报还是按4月数据报，如果按照12月的报，差的这40万应该做纳税调增，我应该把这个调增的数据填到汇算清缴的哪个表里呢，麻烦你回复明确的答案，不要模模糊糊，我也知道按照调整后的报，到具体哪个是调整后的数据

按做了调整分录后重新出年度报表，然后按新出的报表来填写

意思就是4月这几笔分录做完，，，然后回到去年12月的数据里把报表重新导一下，按照新的报表申报