去年年底暂估了500万成本，借主营业务成本500万，贷应付账款-暂估应付款500万，结转本期损益，借本年利润500万，贷主营业务成本500万。但是今年收不回500万发票，只能收回200万发票，我现在该怎么处理
做纳税调增就是了，在A105000纳税调整项目明细表第30行,（十七）其他
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21年底成本发票不够，需要暂估，借主营业务成本100万 贷应付账款~暂估应付款100万。22年1月冲暂估，借主营业务成本-100万 贷应付账款~暂估应付款-100万。老师对不？还需要做什么账务处理？
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去年年底暂估了500万成本，借主营业务成本500万，贷应付账款-暂估应付款500万，结转本期损益，借本年利润500万，贷主营业务成本500万。但是今年收不回500万发票，只能收回200万发票，我现在该怎么处理
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老师您好！请问一下。比如我公司是小规模，去年年底暂估成本10万元，借：主营业务成本10万，贷：应付账款10万。在今年汇算清缴之前收到了发票。借：主营业务成本-10（红冲），贷：应付账款-10万，借：主营业务成本10万，贷：应付账款10万。借：利润分配-未分配利润10，贷：应付账款10，这样做对吗？
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小规模纳税人，1月开了29万的普票，我暂估了成本费用29万，借库存现金29万，贷主营业务收入29万，暂估时：借主营业务成本－暂估29万贷应付帐款一暂估29万，问月未结转时是这暂估的成本是借本年利润29万贷主营业务成本29万，借：主营业务收入29万，贷本年利润29万，这样会计处理对吗？
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老师，去年暂估了30万，借主营业务成本30，贷应付账款30 今年截止到汇缴只能回来20万的票，借主营业务成本-30贷应付账款-30 借主营业务成本20贷应付账款20，这样对吗，剩的十万缴税，怎么做分录
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银行结利息怎么做账啊
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（1+实际利率）*（1+通货膨胀率）=1+名义利率 名义利率3%，通货膨胀率1%，实际利率是多少，怎么计算
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采购一批同样的药品，分了三次采购共1万盒，每一次的批号和有效期不一样，价格都是一样按单瓶计算，而我选择其中4000盒按单盒销售，其余的6000盒我选择6盒/套进行组合销售，验收入库6000盒也是按6盒/套验收，4000盒按盒验收入库，那请问供应商这1万盒可以合并开在一起吗，开全电专票的
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老师，凭证封面后是放科目余额表还是放凭证汇总表？
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你好，老师，我想问一下，我们现在是贸易公司，老板自己单独有个生产公司，然后他现在想把生产加入我们贸易公司，这样可以吗？
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老师：应付账款有没有自动生成逾期天数的公式
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采购一批同样的药品，分了三次采购共1万盒，每一次的批号和有效期不一样，价格都是一样按单瓶计算，而我选择其中4000盒按单盒销售，其余的6000盒我选择6盒/套进行组合销售，验收入库6000盒也是按6盒/套验收，4000盒按盒验收入库，那请问供应商这1万盒可以合并开在一起吗，开全电专票的
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老师小规模纳税人的购销合同印花税，是包含销项和进项。还是说只是销项。计税依据是什么，销售收入✘0.0003还需要✘120%吗
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可以用现金支付个人报销款吗？
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老师，请问一下，假如2月份的工资3月20号才发放。那3月份的。个税申报也要报，是以零申报的方式申报，对吗？
粤公网安备 44030002003870号
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调增300万是吗？账务如何处理。如果200万发票回来了，借应付账款-暂估应付款200万，贷主营业务成本200万，300万发票回不来了，应付账款-暂估应付款贷方就有300万余额挂着
关键是暂估的金额是否真实要付的？
暂估金额不是真实要付的，只是根据要交的税金暂估的
老师在吗
借：应付账款-暂估 贷：以前年度损益调整 应交税费-应交所得税 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
我们是小公司，没有以前年度损益调整，还有别的处理方法吗
直接使用利润分配-未分配利润就是了