审计做的财务报表和汇算清缴报表用的准则不一样。 事件背景：我公司有一笔个税返还，因我公司用的是小企业会计准则，所以这笔个税返还计入其他营业收入了。申报增值税 审计给我们做年审和税审时用的是企业会计准则，这笔个税审计计入其他收益科目 结果造成，我们与审计的营业收入不一样。我们要与系统申报的收入为准， 问题1：那我们要让审计修改个税计入其他业务收入，与我们电子税务系统申报的收入保持一致吗？ 问题2:如果审计就是按照会计准则，审计报告上还是计入其他收益，审计报告上出现的营业收入与我们账上和系统申报都不一样，对以后用到审计报告有影响吗
问题 1 从税务合规和准则适用看，可要求审计按小企业会计准则，将个税返还改计其他业务收入，与税务申报一致。但需和审计充分沟通。 问题 2 税务：不一致易遭税务质疑，解释不清有风险。 其他场景：如贷款、招投标，会影响报告可信度，阻碍业务进展。尽量协调一致。
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老师，我们公司是小企业准则，报表上的未分配利润是负数，合作社在工商年报中的“盈余总额”我是按资产负债表中的未分配利润填写（未分配利润是负数)，是不是“可分配盈余”和“剩余盈余分配总额”都是按0填写是吗？老师，我这样填写对吗？
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老师，我们公司是小企业准则，报表上的未分配利润是负数，合作社在工商年报中的“盈余总额”我是按资产负债表中的未分配利润填写（未分配利润是负数），是不是“可分配盈余”和“剩余盈余分配总额”都是按0填写是吗？老师，我这样填写对吗？
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老师，我们公司是小企业准则，报表上的未分配利润是负数，合作社在工商年报中的“盈余总额”我是按资产负债表中的未分配利润填写（未分配利润是负数），那么“可分配盈余”和“剩余盈余分配总额”都是按0填写是吗？
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老师，我们公司是小企业准则，报表上的未分配利润是负数，请问合作社在工商年报中的可分配盈余和剩余盈余分配总额是按报表上的哪个数填写？
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老师，合作社在工商年报中的可分配盈余和剩余盈余分配总额是按报表上的哪个数填写？
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老师，我公司去年欠员工工资，员工工资已入成本，个税也没交，今年汇算清缴前工资都发放完成后才申报了个税，请问这部分个税归属期是2024还是2025
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端午节发放员工红包，算福利费对吗，那这个款统一发放在人事，由人事领现金签字发放各个员工，这个红包是否要在当月工资上申报个税
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第1季度财务季报，和3月份利润表的关系？？？季报的本期额是3月的本年累计额？
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老师，合作社在工商年报中的盈余总额是按报表上的哪个数填写？
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老师，请问企业所得税年报，营业外支出是交的滞纳金是填在企业成本支出明细表中吗？滞纳金需要调增吗？
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老师还有一个，审计把资产负债表，负债那边的应交税费科目那负数金额，放入资产这笔其他流动资产了，这个有影响吗？
同学你好 这个没事
还有营业外收入，审计是放到其他收益，这个不影响利润总额，最后净利润一样。系统申报的时候我们没有按照审计的，我们还是放在营业外收入，但是审计报表上是在其他收益，这个有影响吗
同学你好 这个没事
谢谢老师，那我们明白了，只要收入和成本，期间费用账上与审计报表，与系统申报的一样，其他不一样只是重分类或者像营业外收入计入其他收益的，都不影响
对的 这个是不影响的
老师，那我们一直没有申请退的所得税，审计是放在其他流动资产，我们没有做账
可以的 这个不影响