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老师,广州美业公司,这个有招销售人员做销售,但货是武汉公司发货,这样税务上合规吗?有没有什么问题要注意?

2026-06-02 23:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-06-02 23:25

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2026-06-02 23:33

您好,广州公司招人拓客销售、武汉公司直接发货的模式税务上合规,依据国税发〔1995〕192号、国家税务总局公告2014年第39号,独立企业异地代发货物不属于违规,增值税统一在广州申报,不用在武汉就地缴税,参考增值税法第二十九条。 重点把控三点:一是签购销或代发协议,广州跟客户签销售合同、跟武汉签采购/代管协议;二是资金发票一一对应,客户货款进广州对公、广州开票给客户,武汉开票给广州,杜绝武汉直接开票给终端客户;三是留存物流单、出库单、代发确认单,关联方定价贴合市场价,避免人为转移利润。

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快账用户5423 追问 2026-06-02 23:46

老师,如果广州公司是武汉公司的分支机构,是不是也要这样做?

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齐红老师 解答 2026-06-03 04:10

您好,是的,但流程简化 获批后统一在武汉计税,没汇总就广州单独缴税 广州接单开票收款,武汉直发货品,不用互开进货发票,留存内部发货说明%2B物流单

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2026-06-02
这个企业属于关联企业吗?还有他们的业务只有a公司购买B公司的产品,B公司购买新公司,只有这一个供应商、销售商的吗?
2022-11-28
你好,1.合同,转账,和发票通常要保持一致 2.可以,有些分公司没独立核算的,只能由总公司开票。这种情况做个情况说明即可。
2024-06-21
你好,商贸公司不可以,进销必须一致才可以
2026-03-01
同学你好 按照实际业务来做账申报
2023-05-08
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