老师，我们这个月要开1000万发票，但是老板不想交这么多所得税，也不想这么早交税，让我暂估成本600万，到汇算清缴时再调增全额交上，就是纳税滞后了，这样可以吗？如果明年3月我冲回暂估，需要怎么做账呢？
借管理费用或者主营业务成本贷其他应付款， 次年借奇特应付款，贷利润分配未分配利润。小企业会计准则做账的。
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老师，我们公司当时为了预交的时候不交所得税，没成本就暂估了很多，也结转成本了，事实上是我们没有货物，也没有票，马上年底了，老板说也开不了这些成本票，那我需要调增的分录怎么做，申报的时候是调增四季度的所得税还是在汇算清缴再调增?调增是填到哪块呢
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年底我们利润总额1000多万，要缴纳200多万的所得税，所以暂估了成本，待汇算清缴再调整。我现在年底做借库存商品暂估，贷应付账款暂估。借主营业务成本，贷库存商品暂估。这部分纯粹就是为了缓交所得税的，所以也没发票我2023年怎么做？
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老师，我们这个月要开1000万发票，但是老板不想交这么多所得税，也不想这么早交税，让我暂估成本600万，到汇算清缴时再调增全额交上，就是纳税滞后了，这样可以吗？如果明年3月我冲回暂估，需要怎么做账呢？
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老师 你好 我想问问就是关于暂估成本这方面的问题 就是每个月 我们成本不够的时候 都会暂估 分录是 借 主营业务成本 贷 其他应付-暂估 如果回来票了 借 其他应付-暂估 贷 银行 但是现在已经24年了嘛 23年的暂估还有几十万 如果回票了我还是按照上面的分录做 那如果在汇算清缴前 票也没来 所谓要调增 是怎么调呢 账务上我又要怎么做呢
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老师，我们做IT内项目的，收入成本总是没办法匹配得了，比如，我们开票开了300万，但对应的向下游付款，会滞后非常多，甚至滞后到汇算清缴以后，所以我当期即使暂估了成本，后期没有收到下游的发票，这个暂估不是也得调增吗？我这里该怎么操作合适？是不要暂估成本，还是暂估了，等汇算清缴调增？
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老师个体户开了一张专票，借:银行存款，贷：主营业务收入贷：应交税费-简易计税，这个销项税进到这里可以吗
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老师好！党建室文化墙制作费计入管理费用下的什么子科目？
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如果是专用发票那就 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 销项税 是吧？ 把销项税和进项税分开单独写应交税费是吧 ？
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请问，一般纳税人公司的销项税发票是普通发票的话做账的时候 如果开得是普通发票的话 借：银行存款 贷：主营业务收入 把销项税和进项税从收入不分开是吧？
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有个朋友的公司，没啥业务，从注册开始就没有工商年报。现在年报补报，除了补报了表还有什么表是要准备的呢？
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老师，我们要用到以前年度损益调整，这样次年3月冲回的时候，成本就少了，那是不是第一季度交的所得税就会多呢
不影响呀，第一季度是按照全年累计，去年的2023年的没有给你红冲。
老师，我3月冲回，那成本就少了，不是所得税就要交的多了吗
汇算清缴补税，不是吗？
你的意思是汇算清缴也不想补税？
不是，汇算清缴把暂估的全部交上，我不太懂，我3月冲回暂估，成本也对应冲了，那收入一定，成本小了，所得税不是就多了吗
你好，我给你做的是利润分配，未分配利润它不影响2024年的，它影响的是2023年。
哦，明白了老师，如果用以前年度损益调整，是不是就把次年做的利润分配改成以前年度呢
对的是的，是这么做的
次年借其他应付款，贷以前年度损益调整 借：以前年度，贷：利润分配未分配利润。老师对吗
是的，对的，是这么做的。