请问一下，采用小企业会计准则的，企业所得税汇算清缴的填报 1.麻烦看一下图，是不是国家规定的可以扣除的捐赠发票，是不是要填公益捐赠明细表 2.请问一下，比如，管理费用全年1百万，其中管理费7万（有发票69500元，没有发票500元）租赁费20万（其中18万有发票，2万没有发票），其他子科目都有发票，销售费用全年120万，其中交通费2万（有发票1.9万，0.1万没有发票）其他子科目都有发票，请问这些没有发票是填报在纳税调整明细表里第30栏目“其他”吗，帐载金额/税收金额怎么填，帮我这2个分别填一个具体数字，谢谢

某居民企业2019年发生下列业务： （1）销售产品收入2 000万元。 （2）接受捐赠材料一批，取得赠出方开具的增值税发票，注明价款10万元，增值税1.3万元；企业找一运输公司将该批材料运回企业，支付运杂费0.3万元。 （3）转让一项商标所有权，取得营业外收入60万元。 （4）收取当年让渡资产使用权的专利实施许可费，取得其他业务收入20万元。 （5）取得国债利息2万元。 （6）全年销售成本1 000万元；销售税金及附加100万元。 （7）全年销售费用500万元，含广告费400万元；全年管理费用200万元，含招待费80万元；全年财务费用50万元。 （8）全年营业外支出40万元，含通过政府部门对灾区捐款20万元；直接对私立小学捐款10万元；违反政府规定被工商局罚款2万元。 要求： （1）计算该企业的会计利润总额。 （2）计算该企业对收入的纳税调整额。 （3）计算该企业对广告费用的纳税调整额。 都用最新税率，第三问怎么做啊，不会第三问

我国境内某从事生产的居民企业2018年发生下列业务：（本题答案中的金额单位为万元）（1）销售产品收入3 000万元（不含税，下同）；（2）接受捐赠材料一批，取得赠出方开具的增值税专用发票，注明价款10万元，增值税1.7万元；企业找运输公司将该批材料运回企业，支付运杂费0.3万元；（3）转让一项商标所有权，取得营业外收入80万元；（4）出租财产取得其他业务收入30万元；（5）取得国债利息收入20万元；（6）全年销售成本1 500万元；税金及附加100万元；（7）全年销售费用600万元，含广告费500万元；全年管理费用250万元，含业务招待费80万元；全年财务费用45万元；（8）全年营业外支出60万元，含公益性捐赠支出30万元、直接对私立小学捐款20万元、违反政府规定被工商局罚款5万元；要求计算：该企业应纳的所得税额,请用用应付税款法并编制相应的会计分录。

2.某市一家小家电生产企业为增值税一般纳税人，2020年度有关经营业务如下：(1)销售小家电取得不含税收入9300万元，与之配比的销售成本5760万元；(2)出租设备取得租金不含税收入200万元，接受原材料捐赠取得增值税专用发票注明材料金额50万元，取得国债利息收入30万元；(3)销售费用1650万元，其中广告费1200万元；(4)管理费用850万元，其中业务招待费90万元；(5)财务费用80万元。(6)计入成本、费用中的实发工资540万元；发生的工会经费15万元、职工福利费82万元、职工教育经费18万元；(7)营业外支出300万元，其中包括通过公益性社会团体向贫困山区的捐款150万元。要求：答案以万元表示。（1）计算该企业2020年度利润总额(2)计算确定各项纳税调整(3)计算确定应纳税所得额(4)计算应纳所得税额

2.某市一家小家电生产企业为增值税一般纳税人，2020年度有关经营业务如下：(1)销售小家电取得不含税收入9300万元，与之配比的销售成本5760万元；(2)出租设备取得租金不含税收入200万元，接受原材料捐赠取得增值税专用发票注明材料金额50万元，取得国债利息收入30万元；(3)销售费用1650万元，其中广告费1200万元；(4)管理费用850万元，其中业务招待费90万元；5)财务费用80万元。(6)计入成本、费用中的实发工资540万元；发生的工会经费15万元、职工福利费82万元、职工教育经费18万元；(7)营业外支出300万元，其中包括通过公益性社会团体向贫困山区的捐款150万元。要求：答案以万元表示。（1）计算该企业2020年度利润总额(2)计算确定各项纳税调整(3)计算确定应纳税所得额(4)计算应纳所得税额

5.某市一家居民企业为增值税一般纳税人，主要生产销售彩色电视机，假定2019年有关经营业务如下:(1)销售取得不含税收人8600万元，与彩电配比的销售成本为5660万元。(2)转让技术所有权取得收入700万元，直接与技术所有权转让有关的成本和费用为100万元(3)出租设备取得租金收入222万元，接受原材料捐赠，取得的增值税专用发票注明材料金额为50万元、增值税进项税额为8.5万元，取得国债利息收人30万元。(4)购进原材料共计3000万元，取得的增值税专用发票注明进项税额为510万元。(5)发生销售费用1650万元，其中广告费1400万元(6)发生管理费用850万元，其中业务招待费90万元(7)发生财务费用80万元，其向金融企业借500万元所支付的年利息40万(当年金融企业贷款的年利率为5.8%)。(8)计人成本费用中的实发工资为540万元;发生工会经费15万元、职工福利费82万元、职工教育经费18万元(9)发生营业外支出300元，其中包括社会团体向贫困山区的捐款150万元其他相关资料:上述销售费用、管理费用和财务费用不涉及转让费用;老师先回复下把问题发在评论区字数限制