你好需要计算做好了给你
某市一家小家电生产企业为增值税一般纳税人,假定2020年 度有关经营业务如下: ①销售小家电取得不含税收 8 600万元,与之配比的销售成 本 5 660万元; ② 出租设备取得租金收入 200万元 ③ 接受原材料指赠取得增值税专用发票注明材料金额50万元、 增值税进项税会6.5万元; ④ 娶得国债利息收入30万元; 购进原材料共计3000万元,取得增值税专用发票注明进项 税税额 390万元; 6 销售费角1650万元,其中广告费1200万元;15° 管理费用850万元,其中业务招待费90万元; 60. 财务费用80万元,其中含向非金融企业借款500万元所支付 的年利息40万元(当年金融企业贷款的年利率为5.8%); ④ 计入成本、费用中的实发T资540万元;发生的工会经费15 万元、职工福利费82 万元 职工教育 经费18万元; ①营业外支出300万元, 其中包括通过公益性社会团体向贫困 山区的捐款150万元。 要求:根据上述资料,按下列计算回答问题,每问需计算出合 计数:
某市一家小家电生产企业为増值税一般纳税人,假定2020年度有关经营业务如下:①销售小家电取得不含税收入8600万元,与之配比的销售成本5660万元;②出租设备取得租金收入200万元③接受原材料捐赠取得增值税专用发票注明材料金额50万元增值税进项税金6.5万元;④取得国债利息收入30万元;⑤购进原材料共计3000万元,取得增值税专用发票注明进项税税额390万元;⑥销售费用1650万元,其中广告费1200万元;⑦管理费用850万元,其中业务招待费90万元;⑧财务费用80万元,其中含向非金融企业借款500万元所支付的年利息40万元(当年金融企业贷款的年利率为5.8%);必费15⑨计入成本、费用中的实发工资540万元;发生的工会经费15万元、职工福利费82万元、职工教育经费18万元;⑩营业外支出300万元,其中包括通过公益性社会团体向贫困山区的捐款150万元。题目:计算该企业当年应纳的增值税和企业所得税
某市一家小家电生产企业为増值税一般纳税人,假定2020年度有关经营业务如下:①销售小家电取得不含税收入8600万元,与之配比的销售成本5660万元;②出租设备取得租金收入200万元③接受原材料捐赠取得增值税专用发票注明材料金额50万元增值税进项税金6.5万元;④取得国债利息收入30万元;⑤购进原材料共计3000万元,取得增值税专用发票注明进项税税额390万元;⑥销售费用1650万元,其中广告费1200万元;⑦管理费用850万元,其中业务招待费90万元;⑧财务费用80万元,其中含向非金融企业借款500万元所支付的年利息40万元(当年金融企业贷款的年利率为5.8%);必费15⑨计入成本、费用中的实发工资540万元;发生的工会经费15万元、职工福利费82万元、职工教育经费18万元;⑩营业外支出300万元,其中包括通过公益性社会团体向贫困山区的捐款150万元。求该企业应纳增值税和企业所得税。我想问一下老师企业所得税里面调增方面,比如说业务招待费、工会费等的限额怎么计算
2.某市一家小家电生产企业为增值税一般纳税人,2020年度有关经营业务如下:(1)销售小家电取得不含税收入9300万元,与之配比的销售成本5760万元;(2)出租设备取得租金不含税收入200万元,接受原材料捐赠取得增值税专用发票注明材料金额50万元,取得国债利息收入30万元;(3)销售费用1650万元,其中广告费1200万元;(4)管理费用850万元,其中业务招待费90万元;(5)财务费用80万元。(6)计入成本、费用中的实发工资540万元;发生的工会经费15万元、职工福利费82万元、职工教育经费18万元;(7)营业外支出300万元,其中包括通过公益性社会团体向贫困山区的捐款150万元。要求:答案以万元表示。(1)计算该企业2020年度利润总额(2)计算确定各项纳税调整(3)计算确定应纳税所得额(4)计算应纳所得税额
2.某市一家小家电生产企业为增值税一般纳税人,2020年度有关经营业务如下:(1)销售小家电取得不含税收入9300万元,与之配比的销售成本5760万元;(2)出租设备取得租金不含税收入200万元,接受原材料捐赠取得增值税专用发票注明材料金额50万元,取得国债利息收入30万元;(3)销售费用1650万元,其中广告费1200万元;(4)管理费用850万元,其中业务招待费90万元;5)财务费用80万元。(6)计入成本、费用中的实发工资540万元;发生的工会经费15万元、职工福利费82万元、职工教育经费18万元;(7)营业外支出300万元,其中包括通过公益性社会团体向贫困山区的捐款150万元。要求:答案以万元表示。(1)计算该企业2020年度利润总额(2)计算确定各项纳税调整(3)计算确定应纳税所得额(4)计算应纳所得税额
财务管理专业的大学生
【资料一】M公司2×19年5月1日购入N公司债券划分为交易性金融资产核算,债券面值100万元,票面利率为6%,每年4月1日、10月1日各付息一次,N公司本应于4月1日结付的利息因资金紧张延至5月6日才兑付。债券买价为110万元,另支付交易费用1.7万元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为0.102万元。【资料二】6月30日,债券市价为120万元。【资料三】10月1日,M公司如期收到利息。【资料四】年末债券公允价值为137万元,2×20年1月20日M公司出售债券,售价为145万元。【资料五】测算出售时的增值税税额。要求:写出两个案例所涉及的账务处理。
现金支付业务招待费10000元会计分录怎么做?是银行存款还是库存现金?
生产车间领用原材料80000元,用于产品生产会计分录
收到工商部门的罚款通知,支付罚款2000元会计分录怎么做
5)12日,收到8日从深圳佳美公司购进的电视机98台,商品验收时短少2台,经查是运输单位责任造成的,索赔款尚未收到。求写会计分录
材料款40000元,开出转账支票予以支付,对方尚未办理入账手续会计分录怎么做
固定资产增加业务里面填制凭证科目名称,后面面谈不出来辅助项怎么办?
老师你好,我这一季度开票金额超了2千多块钱,然后今天冲红作废了一张发票,这样是需要交税的吗?
红枫烟厂9月4日委托老马河烟叶加工厂加工烟丝,加工费合同金额为40.000元(不含税),两厂均为增值税一般纳税人,红枫烟厂提供的烟叶出库单上价格为13.200元。9月28日老马河烟叶加工厂完成烟丝加工,老马间烟叶加工厂没有同类烟丝的售价,红枫烟厂用银行存款支付全部税费红烟收的烟全部加工成24箱香烟,按相同售价在11月8日对外全部销售完毕,共收到货款550.000元(不含税),12月12日纳消费税。(设此企业发生以上业务)。(针对上述金过程列出消费税计过程,计算结果保留位小数)要求,1)计算老马烟叶工厂代代的税2)计算红烟厂相关业务的消费税税#。(共15分)
1会计利润的计算是 9300-5760 200 56.5 30-1650-850-80-300=946.5 2022-02-09 13:16:48 未读 2.国债利息免税,纳税调减30 2022-02-09 13:17:06 未读 广告费扣除限额是9500*0.15=1425全都扣除 2022-02-09 13:17:26 未读 业务招待费扣除90*60%=54 9500*0.005=47.5 纳税调增54-47.5=6.5 2022-02-09 13:17:58 未读 工会经费扣除540*0.02=10.8纳税调增15-10.8=4.2 2022-02-09 13:18:23 未读 福利费扣除540*0.14=75.6纳税调增82-75.6=6.4 2022-02-09 13:18:39 未读 职工教育经费扣除540*0.08=43.2全都扣除 2022-02-09 13:18:59 未读 公益性捐赠扣除限额946.5*0.12=113.58 纳税调增150-113.58=36.42 2022-02-09 13:19:25 未读 3应纳税所得额的计算是 946.5-30 6.5 4.2 6.4 36.42=970.02 2022-02-09 13:19:56 未读 4应交所得税费用是970.02*0.25=242.505