老师，解析下 汇算清缴期间内，因为有红冲上一年的成本发票10万元，调整了利润分配-未分配利润，那么我应该怎么修改上一年的报表呢？解析下，重复接的问题不要接
你好，努力解答中，稍后回复你！
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我的2023年年末未分配利润是100万，其中包含2023年我预提了费用12万，在2024年一月份收到了2023年费用发票8万，我做的分录是在01月先把预提的费用分录冲销借其他应付款-预提费用12万，贷：利润分配-未分配利润12万，收到的费用发票分录是，借利润分配-未分配利润，应交税费-待抵扣进项税额，贷：库存现金。目前看报表2023年年末的报表体现未分配还是100万，2024年02月份报表，假如一月二月合计的本年利润是20万。2月末的资产负债表报表未分配利润应该是100+20+12-8=124万，那么五月底之前的汇算清缴提报报表是选择区间2023.01.01至2023.12.31还是哪个区间呢，如果按照2023年的区间选择的话，那未分配利润就不准确了呢。老师看看我上面表达的有没有问题？详细给指点一下？感激！
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老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
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老师，早上好呀[咖啡] 汇算清缴期间内，因为有红冲上一年的成本发票10万元，调整了利润分配-未分配利润，那么我应该怎么修改上一年的报表呢？
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老师，解析下 汇算清缴期间内，因为有红冲上一年的成本发票10万元，调整了利润分配-未分配利润，那么我应该怎么修改上一年的报表呢？解析下，重复接的问题不要接
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老师，解析下 汇算清缴期间内，因为有红冲上一年的成本发票10万元，调整了利润分配-未分配利润，那么我应该怎么修改上一年的报表呢？解析下，重复接的问题不要接
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老师，税后的营业收入是什么数据？
粤公网安备 44030002003870号
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调整利润表 营业收入：无需调整。 营业成本：减少10万元（原错误成本冲回）。 利润总额：相应增加10万元。 所得税费用：按调整后利润补提所得税（假设税率25%，补提2.5万元）。 净利润：最终增加7.5万元（10万-2.5万）。
调整资产负债表 未分配利润：期末数增加7.5万元（净利润调整）。 应交税费：增加2.5万元（补提所得税）。 负债科目：若原成本已支付，减少应付账款10万元；若未支付，调整对应科目。
调整现金流量表（如涉及） 若原成本支付现金，需在“经营活动现金流出”中调减10万元。