老师，我们企业汇算清缴2024年的所得，有亏损，然后申报提示退税2万多，我就不想退税，可以把不能收回票款的其他应付款做成管理费用去调增吗？如果可以，我汇算调增后用什么作为该笔费用的依据？
您好，这个的话是可以当做管理费用调整的，有没有这个其他应付款的回单
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2019年10月我做的分录是借管理费用2万，贷其他应付款，这个发票在2020年4月份拿到，因为是在所得税汇算清缴之前拿到发票，所以说不用调增利润，在2020年4月份我做借其他应付款贷银行存款这样不对吗？如果按你所说的在2020.4月做账年度损益调整，那我是否还要把以前做的借管理费用那一笔给冲掉？
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老师，请问下，我2021汇算清缴不退税，调增了2020年50万成本，到了22年第一季度，亏损弥补不够，也没有收到票，当时分录是，借成本，贷其他应付款，那我今年一季度应该是，借其他应付，贷银行存款，但是我当时把成本调增了，如果现在收不到票，就按百分百收入缴纳企业所得税，假如我做暂估，那么我后期其他应付越挂越多怎么处理？
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你好，我们公司21.1-12月房租没有发票，但是每个月租金都正常支付了且计提了费用，22.5.31号前如果还没有发票就要调增对吧，调增对我们公司缴纳企业所得税有影响么，我们公司截止20年汇算清缴数据亏损30万，假设房租发票金额是15万，22年我们也是亏损的，到时候汇算清缴是不是调增15万，是否交所得税用20年汇算清缴数据负的30万-15万，再加21年亏损的，来得出最后的可弥补以后年度金额，且不用缴纳所得税
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老师，今年我们那所有亏损的企业都要填亏损情况表，所以我想把一个没用的公司做成赢利，但那个公司去年就发生了些银行的手续费，我把手续费调上去后还想做100元的收款，这样就不会亏损了，问题是这100元我就没发生过，我现在是在所得税汇算中调增可以吗？如果调增应该填在明细表中那行？我还用不用改4季度报表？
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您好，老师，我们去年有个其他应收款科目，是因为有张加油卡做招待了，对方给我们开了发票我们就冲其他应收款，现在发票不来了，就做了借管理费用，贷其他应收款，想把其他应收款科目平掉，然后因为没有发票在今年汇算清缴调增这个金额，那账上需要把调增的金额在今年做以前年度损益调整吗
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一般纳税人，收到普票或者开出普票，有什么风险？？？小规模，收到专票或者开出专票，有什么风险？？什么是滞留票？如果不抵扣，就一直滞留吗？
粤公网安备 44030002003870号
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银行支付凭证可以找出来
您好，有这个回单就可以的了
这个属于2024年的挂帐，我现在做进2025年4月帐里面，对损益有影响吗？应该怎么做分录呢？
这个的话，做当期费用，这个是没关系的
嗯，那我在今年调增了，做成了当期费用，影响2025年的数据不？
这个是没关系的哈，不影响
那我下一年度汇算的时候是不是就按报表数据正常去填写，不再需要针对这次调增后做的费用进行调整了对吗？
是的，理解的是没错的
嗯嗯，那我的摘要是不是需要写清楚是汇算调增已缴纳所得税
对，说明写清楚就行