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老师,您好,小规模纳税人,酒店。现在开票,税率自动是1%.那我记账写分录写多少。比如100价+1税=101.我是写收入100吗。增值税1吗。那我报税时,咋写,减免的2%.添哪。小微企业。

2025-05-30 09:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-30 09:48

你好,你这个开100块钱含税价的发票 那么收入是100/1.01 你没有超过起征点,就填入小微企业免税销售额就可以了。

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快账用户4024 追问 2025-05-30 10:29

记账收入100税1是吗?哪咋添下图

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快账用户4024 追问 2025-05-30 10:30

老师,你在图上添,

老师,你在图上添,
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快账用户4024 追问 2025-05-30 10:31

我们也开专票,也是1%

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齐红老师 解答 2025-05-30 10:33

你好,你开的专票,那第一行和第二行都填入100/1.01的金额就可以了。

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你好,你这个开100块钱含税价的发票 那么收入是100/1.01 你没有超过起征点,就填入小微企业免税销售额就可以了。
2025-05-30
是的,写收入100。增值税1
2025-05-21
早上好,1.不需要写分录,企业发生应税销售行为,在做账的时候,只需要按照实际1%征收率确认应交增值税即可,针对减免的2%无需额外账务处理 2.先计应交税费-应交增值税,再计 其他收益,不计营业外收入
2023-09-16
你好,增值税按照你这个数额来缴纳的,第一栏和第二栏填写不含税的销售额, 然后减免的2%,在主表应纳税减征额和减免明细表,本期发生额实际抵扣金额。
2021-09-01
你好   你们小规模是季度不超过45万普票是免增值税的;  你们本月只开了这个专票吗 有普票没有  
2021-09-01
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