老师，请问一下2022年的时候买了一辆二手车385000元，现在经过几年折旧后资产余额只有9万多了，但是老板以16万开二手车发票销售出去了，这个账务处理怎么做呢？增值税怎么申报交多少个点呢？
清理残值 借：固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷：固定资产 变卖开票 借：银行存款 收款金额 贷：固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项(如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%；如果未抵扣进项按3%开票，减按2%申报，只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借：营业外支出 贷：固定资产清理 或 借：固定资产清理 贷：营业外收入
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20年公司购买二手车，只有发票，发票名称是我公司的，但是车辆没有过户，金额是90万，当时也没有做固定资产，直接列支费用。现公司将二手车以30万再卖给第三方，问题是公司购买后一直没有过户，所以这个收入怎么交税？以车主个人所得交？还是公司增值税率交？然后公司收到这笔卖车款，账务处理应该怎么做？
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老师你好，2022年5月公司置换了一辆十几年的车，二手车市场开具发票是10000元，这个月税局说我们没有申报增值税，我们进行了更正申报，交了税款和滞纳金，那我现在应该怎样做一个账务处理呢，具体分录怎么做呢，税款203.89元，滞纳金35.98元
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请教老师个问题，我公司2019年4月购入一辆车，2022年5月折旧完毕。因为公司不能挂太多车辆，就把这辆车挂到公司员工伦刚名下。现在因某种原因伦刚又把这辆车经过二手车交易市场卖给公司。并且二手车给我们开了发票。但是没有资金流出。那这个怎么做账。折旧完的还需做账吗？
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请教老师个问题，我公司2019年4月购入一辆车，2022年5月折旧完毕。因为公司不能挂太多车辆，就把这辆车挂到公司员工伦刚名下。现在因某种原因伦刚又把这辆车经过二手车交易市场卖给公司。并且二手车给我们开了发票。但是没有资金流出。那这个怎么做账。折旧完的还需做账吗？
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小规模纳税人，去年老板买了1辆二手车，买的时候二手车市场开票是开的公司名称，但发票没给财务入账，车款也是老板自己付的，现在把车卖掉了，也是老板自己处理的，钱款也没进公司账户，但二手车市场开发票时，销售方开的是公司，所以在当月的开出发票中有这张发票，而且买车款大于去年的购车款。请问公司财务上要怎么处理，要纳税申报吗，怎么操作。平时公司是按季度申报的，买车发生在7月，如果要申报，是季度申报时一起，还是在8月申报
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请问朴老师在线吗？请教个问题
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只开了一张这个发票，我也不知道税率啊
我买进来的时候就是一张二手车发票，没有抵扣过
那么现在就按含税价（1%2B3%）*2%计算交增值税
那我的净资产只有9万多，但是卖16万多，是不是差额部分要交企业所得税计入营业外收入，但是申报增值税那里就不用做收入了吗？
现在就按含税价160000/（1%2B3%）*2%计算交增值税
增值税知道这么申报了，我的意思增值税报表的收入和流量表收入就会不一致涩？那我的净资产只有9万多，但是卖16万多，是不是差额部分要交企业所得税
是的，差额的营业外收入就要交所得税
增值税报表上的收入和利润表上的收入不一致这个没有影响涩？
那个很正常的，2个不同的税种，对收入的统计方式不一
请问老师增值税报表是填哪个表哪一栏呢？要单独填一张固定资产的表吗？
直接填附表1对应的税率栏