老师好，请教一个问题，我公司2019年取得一张采购的发票，先被当地税局认定恶意取得发票，已按要求更正申报，做进项税额转出，并补纳税金和滞纳金，请问快进分录怎么做？谢谢
是当时支付了吗？这个钱如果是的话， 借以前年度损益调整 贷应交税费应交增值税进项转出， 借应交税费应交增值税进项转出， 贷应交税费查补税款， 借应交税费查补税款，贷银行存款， 借营业外支出滞纳金贷银行存款
-
Q
我们主办会计上两个月在家血压上来脑溢血已故了，财务一大堆事，领导还在招聘，暂时也没合适的人选，就在这节骨眼上单位2016年收到4张发票呢出了问题，对方税局认定为虚开增值税发票，然后我们也联系了当时跟我们合作的业务经理，他现在不在那家单位干了，也就是说那四张发票的税额我们需要进项税转出，2016年的所得税需要更正申报在缴纳滞纳金，金额有点大，我们当时扣押了对方货款也不足以支付这次的税额！我们2016年的更正申报，需要把当时发票的金额做纳税调增，那么这个金额能转入当年的管理费用里冲账吗？
-
Q
老师好；我企业是一般纳税人，税局前几天来电话说我单位2016年收到的进项发票为失控发票，要求在本月做进项税转出和2016年的所得税更正申报，发票不符合规定，不得作为税前扣除凭证，想请问老师，2016年的所得税更正申报表怎么修改，关于调增的金额应该记账在哪个分录下！
-
Q
去年租的房租普票，对方公司被查，税局让我们提供有没有收到这个房租的普票，我们收到了是真实的业务关系我们付的房租款对方给开的票，但税局说这是虚开发票，让我们从去年的成本中扣除，重新报年报并缴纳滞纳金，我们有总公司分公司子公司申报成本都是按比例进行申报的，这个房租我们入的是管理费用也不存在进成本里。本来就没填进成本里重新更正不是还和以前的数据一样没有变化吗请问我们要怎么做？税局要求总公司先重新更正申报。但这个数据就没填在成本在更正申报数据还和以前一样。
-
Q
老师好，我司2021年有一张采购发票已认证抵扣，两年后税局说不能抵扣，做了进项税额转出，补交了税及滞纳金，请问分录怎么做
-
Q
老师好，请教一个问题，我公司2019年取得一张采购的发票，先被当地税局认定恶意取得发票，已按要求更正申报，做进项税额转出，并补纳税金和滞纳金，请问快进分录怎么做？谢谢
热门问答 更多>
-
之前暂估入账，汇算已经调增，帐该怎么冲呢。当时1、借：原材料-暂估贷：应付账款-暂估2、借：工程施工贷：原材料-暂估。3、借：主营业务成本贷：工程施工
-
老师 我不知道报印花税的计税依据的数据在哪里找 一般纳税人 跟小规模都不知道 能教教我吗
-
老师，请问转让使用过的设备取得的收入和盘盈取得的收入属于啥收入啊
-
老师，请问要怎么查看公司应缴纳多少社保，个人应缴纳多少社保呢
-
老师，我明天去一家公司上班，我是小白，要怎么了解这个公司的财务状况呢？
-
老师，公司采购了一批材料，这包括了五种材料，但发票开的其中的一种材料，单位是“批”，这个发票应该不可以这样开吧
-
东西卖了，钱还没收回来，怎么做账
-
老师，问一下，公司内部银行卡转来转去，会计分录要怎么做？
-
老师：公司亏损几千万，然后我们公司是另外一个公司100%控股，现在控股公司要追究责任，公司欠租金，房东把办公室门锁了，会计凭证都在办公室不让拿走，会计工资也没有发，时隔一年了，现在房东找了律师，说办公室里面什么都没有了，我们公司的凭证没有了，现在说要追究会计责任，没有凭证了，那会计需要担责任吗？
-
行政单位公务员通讯补贴和公车补贴会计分录分别 怎么做？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
查补税款，年底是不是还要结转一下？怎么结转呢？
你好，我已经给你写了，你就不要带结转了，一个贷方一个借方，没有余额的，上面都是完整的，只有把以前年度损益调整月末结转到利润分配未分配利润就可以的。
那你还有企业所得税，不清楚你企业所得税需不需要补交，就没有给你做。
所得税没有处罚，只有增值税和附加税
附加税也有处罚，分录怎么做呢？
借以前年度损益调整 贷应交税费附加税， 借应交税费贷银行存款，然后再结转就可以的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快