同学你好 是什么会计准则
老师请问,我们是购货方,上个月增值税专用发票已抵扣,这个月要退货,我们申请了开具红字增值税专用发票信息表给对方,对方说要走流程,红字发票没有给我们,现在增值税纳税申报表比对不通过,要进项税转出,这个分录怎么做?
七月的发票开错了,八月申请开具红字发票信息表,八月增值税申报表已经做了进项转出,但我是九月才收到红字发票和更正的蓝字发票,也是在九月才做了红字发票账务处理,请问我在申报九月增值税时如何把已经转出的进项税额转回来,因为有转出进项税额所以现在申报表上的期末留抵跟账务上的不一致。
一月份我公司收到对方公司开具的发票,认证并抵扣。4月份,我方开具红字信息表,账面做进项税额转出,纳税申报表也做了进项税额转出。9余份,对方说信息表不对,要求撤销4月份的,并重新开具信息表。这就导致我九月份又做进项税额转出。去税务修改4-9余份报表,申请退税。请问我9余份分录应该怎么做。
老师我想咨询一个问题,我们公司采购产品,对方开具发票开错了,我们在10月抵扣了,在11月开了红字信息表,但对方在11月没有开具红字发票,导致我申报11月的税出现异常,要我把开具红字信息表的进项税做转出,对方在12月开了红字发票,我在申报12月税的时候不会出现异常吧!我账务处理进项税转出是11月做分录还是在12月做呀?
老师您好,我们公司12月份客户红冲了一张进项发票,我申报时进项转出并缴纳了税款,后税务局说客户申请的红字信息表有误,无需做进项转出,现在税款已申请退税并到账,那退的增值税的账务怎么处理,要如何调,分录怎么做?
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
云南白药集团目前的信用政策是什么?是否完善
在外地只有身份证去相应银行能不能查询
老师小规模开出建筑劳务一个点的专票需要预缴税款吗
小企业会计准则
同学你好 那这个直接用利润分配未分配利润