本月派销售部两名员工出差，本次出差费用由其中一名员工垫付，有一张住宿费增值税发票金额1560税额93.6餐费增值税发票金额660税额39.6都是专用发票和4张火车票，金额都为833，一张转给员工的银行回单5685.2和一张差旅费报销单，怎么写分录啊，老师你上回给我写的那个不对，得分没有分

餐费的增值税抵扣不了，借销售费用差旅费，1560+660+39.6+833×4÷1.09 应交税费应交增值税进项税额93.6+833×4÷1.09×9% 贷其他应付款，5685.2 借其他应付款5685.2 贷银行存款5685.2。

2025-06-05

你好，是一般纳税人住宿是专票吗？如果是的话，借销售费用，差旅费1560+660+39.64+833÷1.09 应交税费，应交增值税进项，93.6+833÷1.09×9% 贷其他应付款，5685.2 借其他应付款5685.2贷银行存款

2025-06-05

借，其他应收款 6000 贷，银行存款 6000 借，管理费用 3500 库存现金 500 贷，其他应收款 4000 借，制造费用 2000 应交税费增值税 120 贷，库存现金 2120-700 其他应收款 700

2020-12-20

你好，分录如下 1、借：应付账款 113000 贷：银行存款 113000 2、借：原材料100000 应交税费-应交增值税（进项税额）13000 贷：应付账款 113000 3、借：生产成本 100000 制造费用 100 贷：原材料100100 4、借：制造费用2700 库存现金300 贷：其他应收款 3000 5、借：银行存款 10.17 贷：主营业务收入 9 应交税费-应交增值税（销项税额）1.17 6、借：生产成本5 制造费用1.3 管理费用2.9 贷：应付职工薪酬9.2

2022-03-10

你好，分录如下 1、借：应付账款 113000 贷：银行存款 113000 2、借：原材料100000 应交税费-应交增值税（进项税额）13000 贷：应付账款 113000 3、借：生产成本 100000 制造费用 100 贷：原材料100100 4、借：制造费用2700 库存现金300 贷：其他应收款 3000 5、借：银行存款 10.17 贷：主营业务收入 9 应交税费-应交增值税（销项税额）1.17 6、借：生产成本5 制造费用1.3 管理费用2.9 贷：应付职工薪酬9.2

2022-03-10