@董孝彬老师，老师被审计单位说，水土保持补偿费他们就是要通过应交税费过度，他们整个集团都是这么核算的？对吗
下午好呀，这个倒没事，借：在建工程 — 水土保持补偿费 贷：应交税费 借：应交税费 贷：银行， 往来科目只是一个过渡，集团为了方便统计数据，这个也行，因为不影响利润嘛，一借一贷没有了
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老师，我今天工作遇到了一个很迷茫很现实的问题，我们是跟自治区医保签合同对地级市医保进行检查，但是他们有些问题确实存在，但是我在跟同事进行检查的时候，感觉他们都在忽略，能过的都过了，特别是内控的问题，比如付了一笔暂付款，什么材料都没有，直接经过财务审批付出去了，然后他们拿了一个文件过来说是区政府要求付核酸钱，然后我问我们组长她也说算了，后面我去查文件核酸的费用期间和医院提供也不一致，也超期了，所以我都不懂对被审单位到底是真的严格审查，还是放水，主审也不在这边。还有就是平时交流对被审单位的态度是用自己的专业知识说服他们，还是两边协商，他们能不能的材料让补算了还是实事求是，写进报告。还有跟被审单位沟通，实务中我们注意什么呀？
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老师，就是省直事业单位的个人保险，财政发工资的时候扣掉个人的，然后下个月返还，财务再拿返还的钱交个人，通过其他应付款核算，最后就没平，财政多给了一笔，但现在他们换主管部门了，说是没法再上缴原来单位了，要冲费用，这方面有啥相关文件没
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老师，他个人工资6000，申报时也是按6000申报个税交个税30元，但是个税我们公司给他承担了，实发工资还是按6000给他发放，不扣他个税，请问发放工资时我要怎么做会计分录？30元个税计入哪个会计科目？会计分录写一下指导？我这边是这样做的，计提→借：管理费用-工资6000贷：应付职工薪酬6000。发放→借：应付职工薪酬中6000贷：银行。产生的个税30元→借：营业外支出→其他30贷：银行存款30。请问我这样做会计分录对吗？30元个税不通过应交个人所得税这个科目核算，这样做对吗？30元不通过”应交个人所得税“这个科目核算，在工商年报时计算纳税总额，这30元要算在里面吗？还是不通过应交个人所得税核算不能算？
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老师，他个人工资6000，申报时也是按6000申报个税交个税30元，但是个税我们公司给他承担了，实发工资还是按6000给他发放，不扣他个税，请问发放工资时我要怎么做会计分录？30元个税计入哪个会计科目？会计分录写一下指导？我这边是这样做的，计提→借：管理费用-工资6000贷：应付职工薪酬6000。发放→借：应付职工薪酬中6000贷：银行。产生的个税30元→借：营业外支出→其他30贷：银行存款30。请问我这样做会计分录对吗？30元个税不通过应交个人所得税这个科目核算，这样做对吗？30元不通过”应交个人所得税“这个科目核算，请问一下，在工商年报时计算纳税总额，这30元要算在里面吗？还是不通过应交个人所得税核算，这30元不能算在纳税总额里面？
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@董孝彬老师，别的老师先不要接，老师，我之前一直做的工程全过程跟踪审计，这一期因甲方的要求，主任安排了一个注册会计师还有一个中级的同事跟我一起，之前我写报告，这次变成注会写了，跟被审计单位沟通也是他，可他根本都没有做过工程项目，就是眼红我拿这些工程项目的提成，我要不要跟被审计单位相关人员说他们不懂工程，还是怎么操作才能抢回来？
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粤公网安备 44030002003870号
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不是不通过应交税费核算吗
行政事业性收费不通过应交税费核算
是的，8号文说了不通过应交税费，但是集团规定要这样，他们就是多做一个分录，一贷一借用了应交税费嘛，不影响利润 就像印花税也是不记在应交税费里，但公司为了方便统计税金一年交了多少，他们要一借一贷过一下，不能说错了嘛， 最早那个问题说的是集团没有写 借：在建工程 这个分录，您说他们直接就是一笔借：应交税费 贷：银行，这就不对了，没有资本化到在建工程，应交税费这个科目也有余额在
哎，这搞了错了 给人家
您好，您说的也没有错，8号文就是说了不通过应交税费，他们不规范，作为审计也是可以说的
我说了，人家就说整个集团都是这么过度的
那就顺着说嘛，过渡是可以，只是不符合8号文，这样一点也没有错 的，审计就是要按文件 嘛
就不能过度，过度不就是统一在应交税费核算了吗
不能这么说，人家为了方便统计数据，一贷一借又不影响利润的
那我们说的不成立，推翻了
不是的，他们有没有借：在建工程，没有这个科目是不行的，应交税费也不平
后面找见了，有这笔
哦哦，那咱说得也没有错嘛，指出应交税费是多余的，集团回复是统一这样记账，我们审计 也接受，这不是很正常的流程么