老师好，今年收到5年以外的费用票，这个费用直接做入 利润分配-未分配利润的借方，请问这笔费用金额在汇算清缴时调增吗？
计入未分配利润不属于当期损益 不调增
-
Q
去年汇算清缴后，发现还有前年的发票，于是我在去年直接做借利润分配未分配，贷销售费用，到去年年底利润总额和利润分配未分配差了正好这个销售费用，那我今年汇算怎么处理
-
Q
2022年10月份的费用发票20万，当时没有收到，在2023年1月收到了。我现在1月份做账，借未分配利润20万，贷银行存款20万。那汇算清缴这块怎么调整？是2022年汇算清缴费用账载金额0，税收金额20，调减20万，2023年汇算清缴的时候账载金额0，税收金额0，不影响2023年汇算清缴，是这样吗？我2023年1月收到票就做借：利润分配—未分配利润20 贷：银行存款20
-
Q
2022年10月份的费用发票20万，当时没有收到，在2023年1月收到了。我现在1月份做账，借未分配利润20万，贷银行存款20万。那汇算清缴这块怎么调整？是2022年汇算清缴费用账载金额0，税收金额20，调减20万，2023年汇算清缴的时候账载金额0，税收金额0，不影响2023年汇算清缴，是这样吗？我2023年1月收到票就做借：利润分配—未分配利润20 贷：银行存款20
-
Q
请问上年多计的费用做汇算需要调增吗？原来是借：管理费用 贷：其他货币资金，然后今年收到票了发现是专票就做了利润调整，借：利润分配-未分配利润（负） 贷：其他货币资金（负） 借：利润分配-未分配利润 应交税费-应交增值税（进） 贷：其他货币资金，那就调整在了今年的利润分配，去年的汇算还需要调整吗
-
Q
老师，以前年度有笔费用做了调整，借：未分配利润3000 贷：管理费用3000 汇算清缴这笔怎么调增呢
热门问答 更多>
-
现金流量表收到的其他与经营活动有关的现金 可以是0么
-
出口企业，上个月勾选出口进项发票，但是申请退税失败，我这个月申报增值税是不是正常申报就好，有什么需要注意的吗
-
我是一般纳税人，买了一家公司的股份，请问工商已经变更完了，款什么时候打给原股东(退股人)
-
公司打了一笔筹备资金到协会，这个怎么做分录
-
机械租赁 干租 这样填写 *建筑工程机械*机械租赁 可以吗
-
老师，出口退税业务申报中，从2024年8月份往后就没有申报出口退税业务，现在申报需要从2024年9月份的数据一起申报吗？如果只申报2026年1-4月份的可以吗？
-
一般纳税人，25年的采购成本因未收到票，暂估了。26年5月才全部补回进项发票。现在发现暂估的金额比发票金额少了50万左右。冲暂估是在5月份做的，那我25年汇算时，成本应该填多少？
-
老师你好，我想请问下股东打入公司投资款的事宜，比如股东一个是自然人，一个是法人单位，打投资款的时候有什么区别吗
-
老师，去年5月份接的公司，把管理费用-社保公司承担部分起初数据 全部录入到了管理费用-职工薪酬，年报已经申报， 现在做汇算清缴，还需要调整年报吗，年报和四季度报表一样，现在汇算清缴职工薪酬调整表中工资支出和社保我怎么填写比较好呢？
-
老师你好，我单位驾校，科目二训练场地，这个要入到固定资产吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
超过5年不是不让扣吗？
不调增的话相当于这个费扣除了
调未分配利润 没有调整减少应交所得税
老师，怎么调呢？是调表还是调账？
先调账再调表 表调上年年末财务报表
在次年调吗？
账在次年调吗？
比如，25年收到单据 需要修改24年年底的资产负债表未分配利润 利润表不需要修改，因为所属期不是24年的 如果不修改资产负债表，25年年底资产负债表的未分配利润期末与期初的差额，与利润表的金额差额对不上 差异就是这个调整的未分配利润，属于直接调整留存收益；不通过当期利润表调整
老师，这个账怎么调？分录怎么写？
借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款/其他应付款/应付账款等