老师。我们收到对方货款，但是还没给对方开票。我现在确认收入，收到的汇票。是借应收票据，贷主营业务收入吗？要不要计算税。
已经实现收入就要计算增值税的
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3月开错发票的税率对方未认证但3月收入我已入账还未收到款，4月开红字发票后，从开一张正确发票现在汇总表左右不平差额就是主营业务收入数据，4月分录冲减收入借：应收账款贷：主收入和应交税费（红字）借：应收账款贷：主营业务收入和应交税费，请问现在该怎么处理？
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老师，对方还没给我们付款，我们开了发票了，这个时候确认收入吗？借应收账款 贷主营业务收入 税金，对吗？
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老师，已经收到对方的工程预付款，但是没有给对方开发票，应该确认收入吗？是应该怎么做分录， 借：银行存款 贷：主营业务收入—未开票收入 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 这样子做对吗？ 后面开了发票又怎么做
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老师您好，10月货物已交付对方，但没开票，也未收到款，可以确认收入吧，借，应收账款100.贷，主营业务收入-无票收入100.结转，借，主营业务成本，贷，库存商品，11月正式开票时做，借，主营业务收入_无票收入，贷主营业务收入。这样处理可以吗，谢谢
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有个主营业务收入，正常我们会先开发票，做借：应收账款 贷： 销项税 ，然后确认收入借：应收账款 贷：主营业务收入，收到款时做借：银存，贷：应收。但是我们3月收到款，还没开票也未确认收入，可以先借：银存 贷：应收 等4月开票了，借：应收账款 贷： 销项税 ，然后确认收入借：应收账款 贷：主营业务收入 吗？还是应该如何做？
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那就是我后面月份如果开具了发票。就冲掉。我们肯定是一次性开一张发票。
未开票收入 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税 如果以后补开发票 贷：主营业务收入 -未开票 负数 贷：主营业务收入 –已开票