老师，那项目上找供应商过账怎么做会计分录 5月公司付了10万材料款（过账的），不是真实发生的材料，6月供应商开来10万的增值税发票，过账后，供应商转给我们项目私人老板9万，扣税金1000，怎么做会计分录

我们项目上找供应商买的发票，过账用的

买的票，给了供应商税金1000元

那一开始 借 其他应收款10 银行存款10  然后 开票后  借 其他应收款老板  9  税金1 贷 其他应收款10

但是供应商开的增值税发票，是有进项税额的，这个部分不做到分录里吗？

你不说税金是1吗，还是多少，需要做

老师，那项目上找供应商过账怎么做会计分录 5月公司付了10万材料款（过账的），不是真实发生的材料， 6月供应商才开来10万的增值税发票，有1000元的进账税额 供应商转回我们项目私人老板95000，扣税金5000，这个过程怎么做会计分录

第一个分录就不给你写了，第二个，借 库存商品  990000  应交税费 1000 贷 其他应收款100000  然后借 其他应收款95000  主营业成本 5000  贷 其他应收款100000

老师，这样做的话，那不就无法真实体现库存商品的实际量了吗？那库存商品就增加了呀，但是实际上库存商品是没有增加的呀）因为这个是买票的，不是真实发生的材料

是的，但是有票的话，必须增加，不然这对不上

但这不是项目上真实发生的材料， 那到时候和项目上对材料实际发生的话，那不是也对不上呢？

对啊，所以本身业务就不合规，只能一步一步做的，这个

建筑项目存在很大部分都是这样，都没法区分吗？