供应商给我们开13点的票，实际收取5个点，这种要怎么做会计分录？ 比如，购买1000元的饼干，价税合计的票面金额是1130元，账款已付，货未发 借：预付账款 1000 应交税费-应交增值税（进项税额）130 贷：银行存款 1130 如果按票面金额是需要这样做，但是实际上，供应商只收了5个点，也就是说，他会发1076.19元的饼干过来，那我们的会计分录到底要怎么做呢

老师你好，那会计分录该如何写呢

您好，就是按您的分录处理即可，相当于对方给的折扣

到时候产品入库的话，就冲不掉了，因为我们实际入库是1076.19, 借 库存商品 1076.19 贷：预付账款1000

您好，那您的入库金额错误

那要怎么写入库金额呢？

您好，就根据发票金额10000