请问老师，新接手一家一般纳税人高企，今年收到去年的发票，做了以前年度损益调整费用，另还有增值税加计抵减去年忘记记其他收益，今年做了以前年度损益调整收入，这些分录做了之后，还需要做哪些事情？明年汇算清缴时怎么做?电子税务局里去年的报表要变更吗？去年的企业所得税汇算清缴申报表要更正申报吗？会计学堂有没有课程是介绍这方面的?
你好，同学，收到去年的发票先要确定是不是入了费用，如果调整账的话汇算清缴数据要跟着变，24年的申报表更正申报后，25年汇算清缴没有影响，学堂应该有这方面的实操课程
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老师，我那天问你的如果在汇算清缴前发现去年的错账，多计收入、费用或少计收入、费用，你说不能更改去年的凭证，要用以前年度损益调整来做，汇算清缴的时候，按以前年度损益调整之后的来抵扣。我不太明白。我在今年五月进行去年汇算清缴时遇到有一家公司收入平时少报了，去税务局更正的增值税报表，补交的税，汇算清缴的表收入就是按正确的填的，这种情况不就直接可以更正去年的凭证了吗？
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2020年的增值税进项税额加计抵减额本来 10%做成了15%,在现在补交了去年的增值税和附加税，滞纳金，账务怎么处理？其他收益那部分要对应以前年度损益调整吗？另外去年年终所得税汇算清缴这部分多计算的抵减额是否可以调整去年年报申请退回多交所得税。请教老师如何处理，谢谢。
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老师，关联企业之间的借款去年计提了利息费用，但没有收到发票，公司决定不计利息，去年计提的利息要冲回，现在还没有做汇算清缴，我是不是在汇算清缴时做纳税调增，在1月份调账时直接冲财务费用，还是用以前年度损益调整，另外，去年是负利润，不需要交企业所得税，那我调账时不需要考虑所得税了，是吧，反正没有交税
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请问老师，去年工资一部分今年计提的，做的以前年度损益调整，那我汇算清缴时这部分是一起做到工资调整明细表里吗？还有这样我第四季度报表和企业所得税是不是要重新更正申报了
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老师，23年多计提了几百元的借管理费费用(工会经费)，贷其他应付，今年调整，一是直接通过当期损益调整；二是通过以前年度损益调整(如涉及退税还需要做一笔所得税分录)，那老师这两种方式，对填报汇算清缴的科目影响分别是哪样的？就是这样不用的方式去处理，汇算清缴填报时是有什么不同？哪些科目发生变动？我如果通过以前年度损益调整，那我还要同时计算应补交的所得税金额入账是吧？
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