上个月一张3000元购买计算机的发票还没有报销的，我计入了管理费用，借 管理费用 贷 其他应付款 ，这个月需要调整成固定资产，请问下老师，应该怎么调整
借固定资产3000 借管理费用-3000 按月 借管理费用贷累计折旧
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老师你好，请问12月的工资少发了，每月工资做的是借管理费用，贷其他应付款，请问我账面上怎么调整，汇算清缴要做调整吗？
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老师好，请问， 公司电费没有发票，一年大概3000多元。每月用收据入账，收据分录： 借：其他应付款-电费，贷：现金。 年底需要把这个“其他应付款-电费”转到“管理费用-电费”吗？分录：借 管理费用-电费，贷 其他应付款-电费。 然后汇算清缴时，因为没有发票，再纳税调增？ 还是就把“其他应付款-电费”这个余额在账上放着不管就行了？这样汇算清缴也就不用调整了。 老师，哪种好呢？
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老师好，请问， 公司电费没有发票，一年大概3000多元。每月用收据入账，每月收据的分录： 借：其他应付款-电费，贷：现金。 到年底，需要把这个“其他应付款-电费”转到“管理费用-电费”吗？分录：借 管理费用-电费，贷 其他应付款-电费。 然后汇算清缴时，因为没有发票，再纳税调增？ 还是就把“其他应付款-电费”这个借方余额 在账上放着不管就行了？这样汇算清缴也就不用调整了。 老师，哪种好呢？
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老师好，我去年买了一台打印机2000，计入固定资产，下个月直接全额转累计折旧计入管理费用的，我这个汇算清缴固定资产调整这块怎么填写？
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老师，我单位2022年3月购买固定资产，当时直接计入管理费用了，现在想把这部分调整到固定资产，涉及账务调整：借：负数管理费用，借固定资产；从2022.4月到至今漏计提的折旧怎么处理，还是我只计提当前月份，这个有点搞不明白；（借：管理费-折旧费，贷计提折旧）还有调整2022年账属于跨年度调账，涉及以前年度损益，以上请您给梳理一下思路、和会计分录，谢谢
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粤公网安备 44030002003870号
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两个借方吗？
对的是的，下面那个是负数
这个固定资产做累计折旧的时候是借方是管理费用？？
那上个月贷方是其他应付款，这个月这一笔钱也得付出去的呀，贷方还用写其他应付款吗？
你上一个月已经多了，其他应付款现在就不要动其他应付款了，你这个是后勤使用的吗？ 是的话的就是管理费用
对的，是行政用的，但是这一笔费用还有报销的呀？本来是做着这个月报销，借 其他应付款 贷库存现金 ，结果说要计入固定资产
借其他应付款贷银行等不行吗 你报销做报销的就是了 不耽误吧
我们是用备用金报销的，，是不是我可以先把这些都报销了，做个凭证 借 其他应付款 贷 库存现金 然后再做一张凭证 借 固定资产 管理费用
是不是这个样子，老师
可以 可以可以可以
谢谢老师
不用客气，工作愉快