2023年12月份把普票需要交税的部分全部结转到免税收入了，24年交税发现应交税费有负数需要如何调整分录
贷：营业外收入（负数） 贷：应交税费-应交增值税
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去年12月份，我收到了普通发票，我做了应交税费这个科目，而且我结转的未交增值还抵扣了这笔，计提的附加税也错了，现在需要调整，怎么调整
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你好 ，11月份缴纳10月份的增值税，然后结转了未交增值税到转出未交增值税，然后今年3月份收到缓缴部分的增值税退税，请问需要把结转的增值税冲回来吗需要什么分录呢
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2023年风险稽查时补交2021年的税，去大厅补税时税务申报表上改成无票收入了，2023年我账上没有把2021年补做无票收入， 只在2023年账上做了借：未分配利润（增值税、附加税、企业所得税） 贷：应交税费， 2023年12月客户 需要发票 ，我补开了发票，直接做了收入分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 这样增值税多交了， 现在申请2023年多交的增值税，把2023年补开发票的税务申报表，变更填一笔无票收入负数，那我2023年的分录我要怎么修改？
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2024年审计2023年的账套发现了几个问题：1.本应该计入2022年的收入，但2023年才确认收入做到了2023年（大概23万），审计要求需要调整；2.2023年审计根据合同确认应该补充没做的收入，这部分大概19万应该做到2023年，但没做；3.主营业务成本有部分属于2022年的需要调整回去（大概2.4万）。那么请问老师，现在我反结账到2023年12月的账目该如何做这几笔分录啊？资产负债表和利润表又该如何调整呢？
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你好，老师，24年12月有笔异地交易，合同当时也上传税局，申请了批号，到这月才开的发票，这个账务需要调整吗？现在这笔预交税款产生了滞纳金，我是直接把票入到这月，还是需要调整24年12月的账务
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但是现在25年账才发现
冲营业外收入会不会影响我今年的营业外收入
能不能直接借利润分配未分配利润 贷应交税费应交增值税
会的，会影响25年的损益
那能不能直接借利润分配未分配利润 贷应交税费应交增值税
能够，能直接借利润分配未分配利润 贷应交税费应交增值税
要是以前年度损益调整应该怎么做分录的啊
以前年度损益调整最后也要调整到未分配利润，直接做上面分录即可
好的，谢谢老师
不用谢，有帮到你就好。请五星好评！