你好 ，11月份缴纳10月份的增值税，然后结转了未交增值税到转出未交增值税，然后今年3月份收到缓缴部分的增值税退税，请问需要把结转的增值税冲回来吗需要什么分录呢
您好 做缴税时相反的会计分录就好 结转的不需要再冲回来
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你好 ，11月份缴纳10月份的增值税，然后结转了未交增值税到转出未交增值税，然后今年3月份收到缓缴部分的增值税退税，请问需要把结转的增值税冲回来吗需要什么分录呢
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请问去年12年月未交增值税未转出，今年一月份缴纳是账上直接做了缴款分录，请问本月看到未交增值税贷方这笔金额需要怎么分录处理？
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1到3月份是要结转小规磨增值税的，然后我现在发现1到3月份的那个分录有错误，所以我现在又把它对冲掉，然后重新写的分录又要有那个小规模增值税，那这个增值税怎么结转呢？
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老师您好，请问：去年12月份时，有一个户有销售返利，进项税额转出，当月交了增值税和附加税，可是我忘记了在当月结转未交增值税和计提附加税税金及附加，到了1月份，拿到银行回单看到缴纳的增值税和附加税才想起来，请问老师，我把结转未交增值税和计提附加税，补在1月份的分录可以吗？还是说必须要修改12月的分录然后重新申报各类报表？谢谢老师
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请问小企业会计准则，增值税按季度缴纳，每个月的应交增值税需要转到未交增值税吗，还是等一个季度末再结转到未交增值，转了未交增值税之后再去缴费。要是不超30万的季度末，就把未交增值税及附加税再转成营业外收入
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那如果只缴纳一半结转一半还是全部
您退回多少就冲多少金额啊
不是 就知道缓缴后，本月应交30的话，结转是结转15还是30。本月只交15
结转本月应交的15就好了
那像之前已经结转全部的，又退回来一半税款的就不需要冲回了对吗
退回来一半税款的 也要冲回啊 只要有退的 就冲退的一半
我说的冲回不是冲回未交增值税，是从未交增值税到转出未交增值税这一步
我知道那个要借银行存款贷应交-未交增值税
从未交增值税到转出未交增值税这一步 不需要冲回
结转不是还有一步是借应交-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税吗
是的 这笔就不要冲了哈