您好,您普通发票入账分录是如何做的
去年12月份,我收到了普通发票,我做了应交税费这个科目,而且我结转的未交增值还抵扣了这笔,计提的附加税也错了,现在需要调整,怎么调整
汇算清缴的时候,发现去年12有份未开票收入,现在6月份把它记入到去年的12月,未记入这笔收入之前当期的进项大于的销项,不交增值税和附加税,我反结账到去年12月份增加了这笔收入,这样进项就小于销项,需要交附加税,我忘了计提附加税,把更正的财务表已经报送了,现在我6月份去补提附加税还是在1月份补提附加税
老师::转出未交增值税,这个科目我有留底金额14.79,但是这个是餐饮发票,不可以抵扣,我当时做错了,现在想要调整,怎么调整,会计分录怎么做,这个是去年做错的
去年加计抵扣计提多计提了9.99,12月的时候已经全部抵减增值税了,这个月税务查出来加计税额错了,报表已全部重新申报,那我账务要怎么调整?我已经汇算清缴,可不可在今年的账务直接调整,借应交税费、增值税加计扣除负数, 贷营业外收入负数 借应交税费、增值税加计扣除 贷应交税费、未交增值税 借应交税费未交增值税,贷银行存款
之前年度做账的时候 计提税金及附加,借方的 税金及附加错误的写成了 应交税金-应交增值税(销项税额),今年通过以前年度损益调整调账 会计分录这么写对吗?借:以前年度损益调整 ( 错误金额)贷:应交税金-应交增值税(销项税额)(错误金额) 然后 利润分配-年初未分配利润 (错误金额) 贷:以前年度损益调整。 对吗?然后这个错误金额的增值税到贷方了,导致我本月的贷方应交增值税金额增加了这个错误金额,是一起结转到应交税金-未交增值税吗?
筹办期间发生的筹办费不得计算为当期的亏损,那要计为啥
老师 现在江苏省的税务 社保企业所得税出现已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬 公司一直未开票 财务报表一直零申报 企业所得税也是一直零申报 个人申报一人的工资的 这该怎么填写
生产型企业塑料制品 原材料的领甪 和 产成品的发出用什么方法比较好
请问老是印花税怎么申报?提示我先申报印花税,后面在申报增值税?提示印花税需要完成采集在哪完成采集?
老师,机械租赁公司给客户开票时候,做账摘要要怎么写呀?写租金收入可以吗
你好老师,到一个新公司,进项税额都进的其他应收款-待认证抵扣进项税额,认证抵扣时从来没有转出过,金额比较大,这样怎么调账,请教一下分录明细
老师,公司员工以个人的名义开进来手机充值的发票可以作为业务招待费企业所得税前扣除吗?
个体工商户开票流程?登录开票系统是自然人业务么
刘艳红老师你能帮我讲讲吗?
临时工,不是每天在公司干活,来一次给300-500,但一个月下来如果有20天左右干活,工资也会4500-7000左右,这个怎么申报工资?
借,主营业务成本,应交税费,贷银行存款
您好,那您的分录,借以前年度损益调整,贷应交税费应交增值税(进项税转出)
您好,借以前年度损益调整,贷应交税费应交增值税~城建税及其附加
我们小企业,没得这个以前年度损益调整这个科目
您好,那您用未分配利润科目