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今天在调 22 年的所得税申报表,当年研发费用归集 400 多万费用,加计扣除当年会计只做了 80 多万,剩下的 300 多万该怎么填?
出口退税一个月只能申请一个批次,那我要申请2票退税如何配单
老师你好,医药费有医院发票,用公户转怎么做账呀
明琪老师在吗 找一下明琪老师
老师好,税务稽查的收入填哪里,一般纳税人简易计税3%
老师您好,我公司去年开发票100多万,没收回钱,今年对方单位注销了,我请问我这100万的发票怎么处理?今年可以红冲吗?
老师 变动成本法和固定成本法的区别是固定制造费用 这个固定制造费用和固定成本有区别吗 还是二者就是同一个意思
想咨询一下我新入职了一个建筑公司会计,公司有几千万贷款,让我担任财务负责人,这活能干吗,有什么风险
老师之前会计把普票也给抵扣了,这个怎么办,这种票可以抵扣吗
老师这个分录做账对吗?是什么意思
您好,1.核对账面与报表数据口径(如正负方向是否统一)。检查退税申请金额、到账金额及会计处理是否完整。计算账面变动额与报表差异,找到问题点。 2.未记账退税就补记,如果退税已到账,借:银行存款6699809.43 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)。报表错误是直接修正报表数据,不用调账。冲销原错误分录,按正确科目记账。 账面留抵减少额-3652440.42-(-3845616.54)=193176.12(可能为退税或抵扣)报表与账面期末差异3047369.01-(-3652440.42)=6699809.43(需补记退税)