老师电竞公司结转成本咋算

那是不是发放工资时借劳务成本贷银行或库存现金，那还要计提工资吗，结转损益的时候软件上会不会重复做工资

老师，服务行业结转成本有没有通用的方法

借：主营业务成本
贷：应付职工
借：应付职工
贷：银行存款

比如一种只服务，另一种服务加销售

借：主营业务成本 贷：应付职工 借：应付职工 贷：银行存款 这是先计提后支付？如果当月工资当月发放需要计提吗，社保当月缴当月的社保，需计提吗

还是说现金支付当月计提当月发放

当月发也要计提的，就是工资都是要计提的

社保也要计提的，公积金也要计提

2025年4月，公司未计提社保，也无支付银行流水，我在做5月账时，发现有银行流水，流水金额是吵个4月5月社保合计金额，多了148.2元，我在5月做账时计提4月5月社保，后面支付4月5月社保，多出来的148元咋整？老师，我主管说让我把计提的社保删了？懵圈啦

她说你都做了支付了，不用计提

主管说你都做了支付社保了，不用计提

要的，按会计准则是要计提的

意思是你社保少计提了148.2，是吧

没，我计提社保的金额是社保系统导出来的金额

如果都是一样，那不会有差额的

如果都是一样，那不会有差额的

哦，现在出现差额该如何账务处理