老师，我上个月暂估成本，这个月发票没开过来，这个月我要冲上个月暂估吗
您好，要冲，每月末暂估，下月冲回再暂估，滚动 202X05本月末从业务系统里导出“截止本月末202X0531”未开票的采购单，全部暂估入库，借：原材料或库存商品 贷：应付账款（辅助核算到各供应商），下月初 全部冲回 借：原材料或库存商品（负） 贷：应付账款（辅助核算到各供应商）（负），收到发票正常做分录 借：原材料或库存商品 进项税 贷：应付账款（辅助核算到各供应商），202X06下月末又是统计 “截止本月末202X0630” 全部未开票暂估，每月都是这样滚动。这样不用查，来票就记账。 202X05本月末从业务系统里导出“截止本月末202X0531”未开票的采购单，全部暂估入库，借：原材料或库存商品 贷：应付账款（辅助核算到各供应商），下月初 全部冲回 借：原材料或库存商品（负） 贷：应付账款（辅助核算到各供应商）（负），收到发票正常做分录 借：原材料或库存商品 进项税 贷：应付账款（辅助核算到各供应商），202X06下月末又是统计 “截止本月末202X0630” 全部未开票暂估，每月都是这样滚动。这样不用查，来票就记账。
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老师您好，我每个月都有暂估，下个月我没有去紅冲上个月的暂估，这样对吗，老师还是先暂估，等发票回来了再紅冲
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老师我上个月做另外暂估原材料，这个月收到发票把暂估红冲了，那结转的成本还需要红冲吗？
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上个月暂估入库和暂估成本金额不一样可以吗？这个月来票了我再冲
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上个月暂估了成本，然后这月成本发票进来了，上月暂估的成本要把它红冲掉吗？
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老师，我上个月暂估成本，这个月发票没开过来，这个月我要冲上个月暂估吗
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老师您好，个体户房屋租赁报经营所得还是财产租赁所得
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请问老师去年半年忘记计提工资了，今年1月支付去年半年的工资，请问老师这个怎么做账呢
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老师，我感觉这个正确答案解析不对啊，为什么非付现成本还要乘以（1-25%）呢，不是不用乘吗
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某食品加工企业为增值税一般纳税人，2024年1月发生以下业务：1）将成本800万的产品对外销售80%，取得含税价1130万；其余作为股利发放2）购入生产原料一批，取得增值税专用发票注明税额49万元；3）购进一辆小汽车作为公用车，取得机动车销售统一发票注明税额3.4万元；4）在某市购入3间房屋作为工作用房，取得一般纳税人开具的增税专用发票，含税金额545万元，该房屋采用一般计税方法；5）支付一般纳税人广告公司设计费，取得增值税专用发票注明金额为5万元；6）上月期进的免税农产品（购进时计划用于加工食品对外销售，尚未被领用）因保管不善发生损失，已知产品账面成本1.15万元（含运费成本0.15万元，从一般纳税人企业取得增值税专用发票），该批产品上月已申报抵扣进项税额。3【要求】1.读题找出题干中涉及的重要知识点并讲解；2.计算以下内容：（1）该企业当月销项税额；（2）业务4可抵扣的进项税额；（3）该企业当月进项税额转出；（4）当月应缴纳增值税。
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老师好，不退税货物按免税处理，增值税申报填免税销售额，进项税额转出，这样做会计分录有没有问题？
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老师，小规模纳税人（餐饮,酒店类）是不入期间费用比较少，一般都入成本科目呢
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第三问调整留存收益的金额和答案不一样，求老师写分录计算调整留存收益的金额，
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老师中级经济法。有案例分析题吗？
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这是劳务收入，如何计算劳务个税
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你好请教，我刚入职的公司二四年10月光明搬到宝安，退税备案变更到宝安是25年5月才申请的目前仍在办理中，24年10月-12月有几张报关单（即有退税的也有夸大类免税的）当期没有开票也没有做未开票处理，现在25年该如何处理？是否要更正24年出口当月的未开票销售收入？
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老师，我们是物流公司
哦哦，也要这样操作嘛，我们的服务也是这样的，这样的好处是拿到发票就入账，根本不用考虑是不是要冲暂估，反正每月末都暂估，成本费用要么有发票，要么没发票，没有第3种
我明白，这个月暂估，下个月冲，一正一负正好是0，来票，和付款的应付账款一正一负正好也是0
对对，您说到核心了
老师，物流行业ETC路桥费，现金路桥费，天然气这些都算成本，不是费用吧
那车辆维修费，这个算费用
您好，是的，各公司理解不一样，我们的一家物流，我把维修也入主营业务成本了
老师，那每个月暂估成本，下个月冲的意义是为啥呢
您好，就是为了收到发票就入账呀，不用单独去红冲嘛，每月收票记账，月末所有没收到票的一起暂估，下月也是这样
老师，我想看哪个付了款，发票没回来，我怎末查
您好，这个只能是看摘要了，我们公司是有系统的，发票来了，采购人员会在系统里核销 ，
那哪个没来发票，我不得崔吗
万一对方一直不给我们开发票，我这边付了款，我看余额表那应付账款能看出来吗
您好，咱公司是财务催呀，就是应付账款项目核算明细账，这里看余额是多少，截止上月计提未开票多少，也简单的，只看上月，因为每月都是滚动的
应付账款按说票和付款要是对上应该是平的，我看应付账款贷方余额
怎么会平呢，月末不来发票的不是要暂估么，权责发生制，不暂估，万一 这些都卖了呢
那我应该怎么看
您好，就是看现在的余额比如100，我们看再截止上月未开票80，那就只能付20，有80没来发票呢
我们也是有系统，用友U8+
您好，这是财务嘛，这里业务人员又不用的