采购供应商对账时间是2025-04-26 至 2025-05-25就是2025年5月。但是我成本核算是按月的，然后生产也是5/1到5/30日的报表。那采购入库我就按5/1到5/31这期间入库的就可以了是吧

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？

柯乐公司为增值税一般纳税人,增值税适用税率13%,材料采用实际成本核算。20X3年部分经济业务如下:(1)1月5日,公司决定对生产车间实行定额备用金制。生产车间按定额领取备用金1500元,签发现金支票支付。(2)1月31日,生产车间报销差旅费等共计1310元,审核报销后,以现金补足其定额。(3)5月21日,与H公司签订购货合同,约定购入甲材料2500千克,单价20元。当日,柯乐公司根据合同约定预付货款的30%,签发转账支票支付。(4)5月25日,收到H公司发来的甲材料,如数验收入库。取得的增值税专用发票注明价款50000元,增值税税额6500元。(5)5月26日,开出银行汇票支付剩余款项。要求:根据上述资料编制相关会计分录。(本题应交税费必须写明细账,其他不写明细账)1)1月5日,签发现金支票支付定额备用金时:借：其他应收款——备用金1500贷：库存现金15002)1月31日,生产车间报销差旅费等,以现金补足定额时:3)5月21日,预付货款的30%时:4)5月25日,收到甲材料验收

请问：我是做酒楼海鲜业务的。现在有个问题：我们在酒楼的销售是分成楼面和交货两部分，楼面斤两是按斤算，交货是按公斤算，我们公司统一要求用斤算。交货就是来多少货交多少，没有库存，只有楼面有库存。那些海鲜既有楼面销售，也有交厨房的。因为1月31号是春节，酒楼没人盘点，2月3号才提供了1.1-2.3的盘点，那我做1月库存盘点表时，这个1月账面库存数需要加上2月交厨房的数吗？比如水鱼，1月入了8斤，1月楼面卖了2斤，交厨房0.5公斤，那账面库存理论上是8-2-0.5*1=5斤；2.1-2.3没有进货，2.1-2.3楼面卖了2斤，交厨房0.5公斤，采购提供的1.1-2.3这段时间实际盘点是4斤，那我算1月水鱼账面库存时，需要加上2.1-2.3交厨房的数吗？

找一下朴老师解决问题，谢！ 1、上周已提交函调表格,这个表格只是证明有没有足够生产力,后才审核能开票退税，补回去年5至8月未开票收入发票给客户，然后,要我们补回原材料领料单,入库单的单据 2、由于之前的账原材料没有暂估,然后,材料供应商进销存做得乱,没有提前做库存,送货单日期没有按实际当月的月份来写,按了开票当月的日期写了 3、按照现账面上的账，入库与出货时间不一致了，如果按照实际的原材料购入时间来调入库时间，这种情况要怎么处理了

采购供应商对账时间是2025-04-26 至 2025-05-25就是2025年5月。但是我成本核算是按月的，然后生产也是5/1到5/30日的报表。那采购入库我就按5/1到5/31这期间入库的就可以了是吧