老师，我公司收到100万，实收资本90万 管理费用10万 收到款时我都记入了实收资本 借：银行存款100 贷：实收资本100 计算应付管理费时：借：其他应收款 10 贷：其他应付款款-管理费 然后其他应收款冲了实收资本 借：实收资本 贷：其他应收款 付管理费时 借：管理费用 10 贷：银行存款 10 结果其他应付款有余额了，没办法冲了，已经付了，不欠管理费了，您看我哪个环节错了。

管理费有发票吗亲

没有其他应收款挂账，管理费有发票的，收到合伙人100万  90万是资本  10万是需要付的管理费  我不知道这个账怎么记

相当于合伙人拿出10万来，给公司做报销用了，这10万算借款还是入资啊

如果算入资，就没有余额。算借款，就是有余额的亲，这个10公司以后要还给合伙人的。

老师不计入管理费就没有余额，借：银行存款100   贷：实收资本90   其他应付款-管理费    付管理费的时候 借：其他应付款款-管理费 10 贷：银行存款 10

老师，但是现在想计入管理费，其他应收应付又不想有余额，怎么记分录可以记平

是的，这就相当于收了合伙人10，又还给他10

老师，但是现在想计入管理费，其他应收应付又不想有余额，怎么记分录可以记平

没有余额，就直接借银行存款100，贷实收100，借管理费用10，贷银行存款10

要按您那个分录做，就是把10单拿出来了，收的这个合伙人的10万，是能按借款，借款是要还的，肯定有余额

收了合伙人的10万，咱按什么名头收呢，借银行存款10，那贷啥，除了入资只能是借款

不算入资，算借款不真的还钱，又想把账记平，是不是记不了老师。