销售给客户的设备配件坏了需要更换，因为在销售的设备还在质保期内所以自己花钱采购配件后免费给客户，不需要开发票，怎么结转成本，需要缴税吗？
你好，这个严格来说，属于视同销售。 不过实操中，你直接做到成本算了
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老师，我们公司营业范围是服装生产销售的，现接到一个单，帮客人设计服装-采购物料-生产成衣，在交货时，需要连同设计稿和纸样、生产用量全部提供给客人。买断了这批服装样式，我司后续也不准再给别的客户生产这批样衣的款式。 正常一件成品大概在100-150左右，由于加了设计费和纸样费，成衣单价达到1000元每件。一共150款，一个月内完成。 这批成衣开票名就是外套，150件，总金额15万。会备注服装打样费用。 这种会不会由于单价太高被关注？ 还是我们直接开一笔15万样板费用发票好点？
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1、客户在酒店使用会议室开会，酒店会为其提供投影仪、鲜花、横幅、茶水等配套服务，并且客户开会时间长，还需要酒店提供住宿及餐饮。客人需要酒店为其开具一张会议费发票，将三个消费项目合并开成会议费发票。因含有餐饮消费所以酒店只给对方开具普通发票，如果没有餐饮消费可以合并开具会议费专票。请问酒店这样操作可以吗？ 2、酒店自制的食品做成礼盒进行销售，是否可以开具普票-餐费，按6%缴纳增值税（我酒店是一般纳税人）。
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老师，咨询个问题， 我们公司是一般纳税人，2015年买了一台设备，当时的采购发票是17%税率的增值税专票；这台设备2021年过后就没咋用了，所以上个月老板把这台设备卖给了一个客户； 现在需要给客户开发票，我有两个问题不太确认： 1、关于品名： 我们和客户签订的销售合同上品名是“性能测试仪”，我看了下之前买进并且入账的品名是“回损测试仪”，我开票要按销售合同来开，就和之前进项发票的品名不一致，这样会不会有影响？ 2、关于税率： 销售合同上标明税率13%， 我可以按13%的税率给客户开专票吗？ 我看到有政策说：一般纳税人销售自己使用过的固定资产，应按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税，开具普通发票，不得开具专票。
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B公司为一般纳税人，专门生产销售环保设备，12月的主要业务如下:(1)购进生产用的零配件，不含税购买价格为2000000元;(2)用以日换新的方式销售环保设备2台，新设备含税销售价格为678000元/台，同时收购旧设备2台，收购价格为120000元/台;(3)11月末向客户甲企业销售的一台环保设备，不含税销售价格500000元;12月初甲企业验收时发现部分功能不符合规格。经协商，B公司给予甲企业10%的折让，B公司已于11月末向甲企业开具了增值税发票;(4)10月向客户乙企业销售的一台环保设备，不含税销售价格300000元;乙企业使用时出现故障，向B公司提出退货，B公司尚未同意，B公司已向法院提起诉讼，法院在调解中;(5)B公司将研发成功的一项生产技术转让给C公司，合同约定的转让价格为800000元;已知:零配件、环保设备的增值税税率13%，无形资产的增值税税率6%;要求:(1)计算B公司12月份销项税额(2)计算B公司12月份准予抵扣的进项税额(3)计算B公司12月份应交增值税
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B公司为一般纳税人，专门生产销售环保设备，12月的主要业务如下:(1)购进生产用的零配件，不含税购买价格为2000000元;(2)用以日换新的方式销售环保设备2台，新设备含税销售价格为678000元/台，同时收购旧设备2台，收购价格为120000元/台;(3)11月末向客户甲企业销售的一台环保设备，不含税销售价格500000元;12月初甲企业验收时发现部分功能不符合规格，经协商，B公司给予甲企业10%的折让，B公司已于11月末向甲企业开具了增值税发票;(4)10月向客户乙企业销售的一台环保设备，不含税销售价格300000元;乙企业使用时出现故障，向B公司提出退货，B公司尚未同意，B公司已向法院提起诉讼，法院在调解中;(5)B公司将研发成功的一项生产技术转让给C公司，合同约定的转让价格为800000元;已知:零配件、环保设备的增值税税率13%，无形资产的增值税税率6%;要求:(1)计算B公司12月份销项税额(2)计算B公司12月份准予抵扣的进项税额(3)计算B公司12月份应交增值税
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各位老师好，如果近期已经完成了增值税，个税，社保医保，工商年报的申报，还有什么需要申报的。
粤公网安备 44030002003870号
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如果按照严格来说，分录是不是这样做老师？ 借：主营业务成本 贷：库存商品 应交税费-应交增值税（销项税）
你好，你做收入，然后做销项 然后结转成本。收入和成本一致
客户不要发票，不开票，不确认收入
你好，是税上要求你这样做了。
老师，公司执行的是企业会计准则，如果采购价是600的话 分录这样对么 借： 库存商品530.97 应交税费-应交增值税（进项税）69.03 贷：银行存款600 借：销售费用-售后服务费530.97 贷：预计负债530.97 借：预计负债530.97 贷：库存商品530.97
你要视同销售了，有销项税。
我刚才查了一下说售后维保免费换件，不属于视同销售，也不进项转出
有点弄蒙了
其实老师建议你直接做到成本算了
就相当于那个价格配2个零件。这样简单方便
直接借主营业务成本贷库存商品
你好，是的，就是这样就好。
好的 谢谢老师
你好，不用客气的了。