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请问老师,去年会计暂估了管理费用提交了报表,今年她调账,借:管理费用,贷:应收账款,凭证后面也没费用票,这种调账正确吗?会有税务风险吗?

2025-06-20 22:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-20 22:03

您好,不对,借:未分配利润 (负) 贷:应收账款(负)。这样应收才平,红冲了调增没有风险

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快账用户1496 追问 2025-06-20 22:07

老师,去年税务稽查,公司现场在税务局,改了报表,增加了收入,同时增加了管理费用,账和报表不一致了,老板说要账表一致,该怎么调整,管理费用没有票,也没有支付记录,收入也没进银行,如何调整啊?

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齐红老师 解答 2025-06-20 22:10

您好,不能做分录,老板不是专业的财务,答应他就是,但不调账,因为这个不对的,这个是调表不调账,本来就是税会不一样,

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快账用户1496 追问 2025-06-20 22:14

谢谢老师专业的回答,每次提问碰到您,您回答很认真很负责

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齐红老师 解答 2025-06-20 22:18

感谢朋友的信任,祝您生活喜乐!

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您好,这个的话,借 应付账款  贷 以前年度损益调整  这个就行的
2024-12-05
意思是增值税也多做了?当时没有核对?
2024-12-05
你好,今年是收到了发票吗?如果实际有业务,账上不需要调整,只需要纳税调增就可以的。你可以去修改汇算清缴。
2024-08-26
你好,你们需要付款吗?如果不付的话,借其他应付款贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷利润分配。
2021-08-26
以后直接红冲就可以了,借其他应付款,借管理费用,办公费负数
2022-06-28
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