你好老师，23年销售客户A，已结账可今年发现销售A里有一笔5000元的的货款是销售给客户B， 因为23年已经走了收入，转了利润及未分配利润 现在怎么做分录呢

老师您好 我们这边是一个农资零售企业 该企业结算年度是2021年5.1-2022.5.30，今年销售额1800万，本年利润是500万，然后应收账款还有800万未收回，这个800万是客户赊销产生的（一些会打9折 一些会打8折），客户在结账时会涉及折扣，那么现在客户还没来结账，这个折扣额就没有核算进本年利润，现在股东要求结算利润，这800万还没结账的这部分折扣该怎么处理呢？

某企业12月份发生以下经业务事项，请根据下列题目要求编写会计分录。15.销售A产品200件，售价100元/件，计20000元，增值税税额3400元，上述款项均已收到并存入银行。16.销售B产品1000件，售价80元/件，计80000元，增值税税额13600元，商品已发出，款项尚未收到。17.按照合同要求，预收敬业公司交来的购货款20000元。18.结转A、B产品销售成本。19.以银行存款向希望工程捐赠5000元。20.月末计提本月利息费用。21.将上述各项收入账户的发生额结转到“本年利润”账户。22.将上述各项支出和费用账户的发生额结转到“本年利润”账户。23.已知1－11月份利润总额为100000元，请按所得税率的20%计算本年企业应交纳的所得税，并将“所得税费用”结转到“本年利润”账户。24.计算净利润，并将净利润转入到“利润分配――未分配利润”账户。25.按净利润的10%计提盈余公积金。26.经董事会批准，将剩余利润的20%分配给投资者。

(16)出售商品给新华厂。计A商品1800件,每件售价为28元,B商品4400件,每件售价为14元，共计售价112000元，增值税税率为13%，货款尚未收到。(17)结转上述出售商品生产成本。A商品每件20元,B商品每件10元，共计80000元。(18)用库存现金支付销售产品包装费、装卸费等销售费用1100元。(19)以银行存款支付临时借款利息5000元。(20)以银行存款支付管理费用1200元。(21)由于自然灾害使辅助材料损坏300千克,价值为1120元，经上级批准，作非常损失处理。(22)没收逾期未还的包装物押金300元。(23)出售多余材料2000元,增值税税率为13%,价款存入银行。同时结转该材料的实际成本1500元。3.12月31日，核算出该厂的全年净利润并进行利润分配。(24)将12月份各损益账户余额转至“本年利润”账户。(25)按全年利润总额的25%计算和结转应交所得税。(26)将全年的净利润转入“利润分配”账户。(27)按全年净利润10%提取盈余公积。(28)按全年净利润20%向投资者分配利润。

老师请问会计分录怎么写 16)出售甲产品15吨,售价为400元吨,出售乙产品20吨,售价为800元吨,增值税 产品125吨,乙产品40吨。 (17)向光华厂出售甲产品85吨,售价为400元吨,增值税税率为13%,价税尚未收到。(18)本期发生产品销售费用4600元,其中运杂费2800元,其他费用1800元 (19)以银行存款支付甲、乙产品广告费用1200元 20)结转本月已销产品的实际成本 (21)计算当期应交增值税额,并按10%计提税金及附加边22)将本月所有损益类账户结转到“本年利润”账户 (23)确定本月利润总额,计算并结转本月应交所得税费用企业所得税税率为25%6)。 (24)将本年实现的净利润转入“利润分配账户中(假设公司1-11月份的净利润为32000元)。 (25)根据本年净利润的10%提取法定盈余公积,剩余利润的50%用于向投资者分配利润 (26)将“利润分配”各明细账户结转“利润分配一未分配利润”账户。

老师请问会计分录怎么写 16)出售甲产品15吨,售价为400元吨,出售乙产品20吨,售价为800元吨,增值税 产品125吨,乙产品40吨。 (17)向光华厂出售甲产品85吨,售价为400元吨,增值税税率为13%,价税尚未收到。(18)本期发生产品销售费用4600元,其中运杂费2800元,其他费用1800元 (19)以银行存款支付甲、乙产品广告费用1200元 20)结转本月已销产品的实际成本 (21)计算当期应交增值税额,并按10%计提税金及附加边22)将本月所有损益类账户结转到“本年利润”账户 (23)确定本月利润总额,计算并结转本月应交所得税费用企业所得税税率为25%6)。 (24)将本年实现的净利润转入“利润分配账户中(假设公司1-11月份的净利润为32000元)。 (25)根据本年净利润的10%提取法定盈余公积,剩余利润的50%用于向投资者分配利润 (26)将“利润分配”各明细账户结转“利润分配一未分配利润”账户。