老师，我们公司就是之前账是外帐做的，然后我们去年有笔退款是去年3月发生的，但是这笔退款实际也没开票，但是外帐直接冲收入了，导致申报上去的汇算清缴的所得税收入和增值税收入不匹配，请问这个应该怎么去调整呀，所得税现在现在显示和增值税收入差10万，所得税少报了10万，但是这10万我们也没收入发生

但是我们没有这10万收入，这10万也没开票，就是直接操作退款了，就是代账那边做账红冲了收入。

同学你好 这个可以的

代账红冲了收入就导致了所得税收入和增值税不匹配呀，所得税显示少报了10万，但是其实我们并没开票，是不是收入冲错了，我应该怎么调整呀

你账上红冲了就可以了，增值税收入和所得税收入一致就可以

老师是不是也有点晕我们现在就是增值税是和系统一致的，但是所得税却被外账做了红冲收入，但是实际这笔收入我们没有也没开票，那我也不能去调增所得税10万上去啊，因为我这10万根本就没这笔收入，那我去增值税调减10万，也不知道去对应红冲哪笔发票，因为这10万根本就没开过票

当时没有做未开票收入吗

没有做，都没申报未开票收入，但是外账就直接账上显示红冲了这笔收入。

你外账做分录了吧？要不然不会红冲

没有确认收入就直接红冲了，借主营业务收入红字，贷应付账款。