当月扣缴当月公积金，单位承担1000，个人承担400，分录这样写正确吗：借管理费用公积金1000 借其他应付款公积金400，贷银行存款1400。借应付职工薪酬公积金2800，贷应付职工薪酬公积金2800

付工资时贷其他应付款，没余额了

上边分录有没有哪里需要改动的

你好，因为你上面没有写付工资的分录，所以不确定。你凭证的科目是没问题的。金额有点对不上。

金额该怎么写是正确的，借应付职工薪酬1400，贷应付职工薪酬1400吗

你好，借管理费用公积金1000 贷应付职工薪酬-公积金公司部分1000 然后支付的时候，借应付职工薪酬-公积金-公司部分，1000 借其他应付款公积金-个人部分400，贷银行存款1400

我们一直以来都是最后写个借应付职工薪酬公积金 贷应付职工薪酬公积金，这个是不是也没关系呀，但是借贷应付职工薪酬公积金，金额都写的单位承担➕个人承担，应该写单位承担也就是1000才对，24年汇算清缴a105050公积金那里就按照余额表里公积金数填的

你好，这个没关系，只有最终数据没有做错就行。哪个先哪个后都是可以的

比实际单位承担的数额填多了，因为不涉及损益，可以不更正汇算清缴申报表，账上也不调整不

25年6月及以后，正确写分录金额，借贷应付职工薪酬，写单位承担的那部分数额

你好，单位承担的部分是涉及损益的呀。

我们做的分录借管理费用公积金1000，借其他应付款个人承担400，贷银行存款1400。然后借应付职工薪酬2800 贷应付职工薪酬2800，应该借贷应付职工薪酬1400

不影响损益，只是负债类科目应付职工薪酬公积金数额多做了1400

你好，你可以红字冲减，然后按正确的做。 你也可以。先挂着，等下个月再计提的时候就平了。

不太明白老师，假如24.8月-25月5月这10个月借贷应付职工薪酬公积金都做多了数额，冲减分录是在发现错误当期也就是25.6月做10笔借应付职工薪酬公积金-1000 贷应付职工薪酬-1000吗

应付职工薪酬公积金数一直都是平的，因为做的借应付职工薪酬公积金2800 贷应付职工薪酬公积金2800

你好，是的。如果只是最后这一个凭证做错了，你可以按你说的这样子冲减就好了。

是不是也可以做一笔总的，借应付职工薪酬公积金-1400*10个月 贷应付职工薪酬公积金-1400*10个月

不做调整分录可以吗，汇算清缴也不更正因为不涉及损益

你好是的，就是这样做要调的。不然你的账上是不对的。

那只调25年1-5月的可以不，摘要写应付职工薪酬公积金科目多记调整，分录写借应付职工薪酬1400*5个月 贷应付职工薪酬1400*5个月，24年不调，汇算清缴也不更正，我不知道24年怎么调

你好，因为你之前的也不对，汇算清缴你可以不用去更正，但是你这个账上最终还是要做到准确的。

24年已结账，除了反结账回去调还有没别的办法呀老师，一反结账，25.1-5月也得都反结账了，如果在25年调整24.8-12月的，25年汇算清缴a105050取数也不准确了，比25年实际数少了

你好，这个没关系的，你直接写在本年就可以了，但是是需要做凭证抽检。